2025 التحقق من واقع ضرائب الضمان الاجتماعي: احسب التزامك الآن

على عكس الشائعات الأخيرة، لم تختف ضرائب الضمان الاجتماعي — فهي لا تزال كما كانت على مدى الثلاثين عامًا الماضية. إذا كنت تتلقى فوائد هذا العام، فلا تزال قد تواجه ضرائب على الدخل العادي تصل إلى 85% مما تتلقاه. السؤال الحقيقي ليس ما إذا كانت الضريبة موجودة، بل ما إذا كانت تنطبق عليك — والأهم من ذلك، كم يجب أن تخصص للضرائب عندما تفرض.

فهم تعرضك الضريبي

تحدد مصلحة الضرائب الأمريكية مسؤوليتك الضريبية على الضمان الاجتماعي من خلال فحص الدخل المؤقت الخاص بك، وهو رقم يجمع بين (الدخل الإجمالي المعدل) (AGI) الخاص بك مع أي فوائد من السندات البلدية غير الخاضعة للضريبة، بالإضافة إلى نصف فوائد الضمان الاجتماعي السنوية الخاصة بك. هذا الحساب الذي يبدو تقنيًا له عواقب حقيقية على محفظتك.

خذ هذا المثال كمثال: دخل إجمالي معدل قدره 50,000 دولار مع فوائد سنوية قدرها 24,000 دولار يخلق دخلًا مؤقتًا قدره 62,000 دولار — مما يؤثر مباشرة على شريحة الضرائب الخاصة بك.

تختلف حدود الضرائب حسب حالة الإيداع:

المودعون الأفراد:

• أقل من 25,000 دولار من الدخل المؤقت: 0% من الفوائد خاضعة للضريبة
• من 25,000 إلى 34,000 دولار: حتى 50% من الفوائد خاضعة للضريبة
• فوق 34,000 دولار: حتى 85% من الفوائد خاضعة للضريبة

متزوجون يقدمون إقرارًا مشتركًا:

• أقل من 32,000 دولار من الدخل المؤقت: 0% من الفوائد خاضعة للضريبة
• من 32,000 إلى 44,000 دولار: حتى 50% من الفوائد خاضعة للضريبة
• فوق 44,000 دولار: حتى 85% من الفوائد خاضعة للضريبة

لم يتم تعديل هذه الحدود لمواجهة التضخم منذ تقديمها، مما يعني أن المزيد من المتقاعدين يتجاوزونها كل عام مع ارتفاع التكاليف وزيادة مبالغ الفوائد.

تحديد وضعك الضريبي الشخصي

لا تحتاج إلى إجراء حسابات معقدة بنفسك. توفر مصلحة الضرائب أداة عبر الإنترنت مصممة خصيصًا لتقييم ما إذا كنت تواجه خطر فرض ضرائب على الفوائد. اجمع وثائق مصادر دخلك الخاضعة للضريبة — الأجور، المعاشات، الأرباح الموزعة — ودع الأداة تقوم بالتحليل.

إذا شعرت أن تقييم الضرائب اليدوي مرهق، يمكن لمحاسب أن يوفر لك أرقامًا دقيقة حول ما ستدين به بالضبط ويحدد استراتيجيات لتقليل تعرضك.

الأساليب الاستراتيجية: تقليل، تخطيط، أو حجز الضرائب

ثلاث طرق عملية موجودة:

الخيار 1: تقليل AGI الخاص بك - عادةً لا تُحتسب سحوبات Roth 401(k) و IRA ضمن AGI، مما يحافظ على حسابات الدخل المؤقت الخاص بك. تعمل هذه الاستراتيجية بشكل خاص إذا كان لديك أرصدة كبيرة في حسابات التقاعد.

الخيار 2: تخصيص ميزانية للالتزام الضريبي - تعاون مع محترف لتحديد المبلغ الذي يجب أن تخصصه للضرائب على مدار العام، لتجنب مفاجأة غير سارة عند تقديم الإقرار الضريبي. يقدّر العديد من المتقاعدين هذا المصروف ويجدون أنفسهم ينقصهم المال عند تقديم الإقرار.

الخيار 3: طلب الحجز الضريبي - يمكن لإدارة الضمان الاجتماعي خصم نسبة 7%، 10%، 12%، أو 22% تلقائيًا من مدفوعاتك الشهرية خصيصًا للضرائب. إذا تجاوز الحجز التزامك الفعلي، يعود الفائض إليك كجزء من استرداد الضرائب.

التخطيط للمستقبل

حتى لو نجحت في تجنب الضرائب على الفوائد في عام 2025، قد تتغير الظروف. مع تقلب مصادر دخلك الأخرى أو تعديل الضمان الاجتماعي لزيادة فوائدك، قد تتجاوز هذه الحدود بشكل غير متوقع. ضع هذه المستويات كمعايير تخطيط شخصية وراجعها سنويًا. الفرق بين أن تكون مستعدًا وأن تتفاجأ قد يمثل آلاف الدولارات في ميزانية تقاعدك.