لماذا يظل هذا الميزة الضريبية مخفية عن معظم المدخرين للتقاعد

يكشف العديد من الأمريكيين عن ترك أموال على الطاولة كل عام دون أن يدركوا ذلك. إذا كنت تساهم في حساب التقاعد الفردي (IRA) أو 401(k)، فهناك ميزة ضريبية قوية تُعرف باسم ائتمان المدخرين الضريبي الذي يمكن أن يقلل بشكل كبير من مسؤوليتك الضريبية الإجمالية — ومع ذلك، فإن معظم الناس لم يسمعوا به من قبل.

فهم ميزة ائتمان المدخرين الضريبي

يعمل ائتمان مساهمات التوفير للتقاعد، المعروف رسميًا باسم ائتمان المدخرين الضريبي، بشكل مختلف عن الخصومات العادية. بدلاً من مجرد حماية الدخل من الضرائب، يقلل هذا الائتمان مباشرة من المبلغ الذي تدين به لمصلحة الضرائب. هذا التمييز مهم جدًا لأن دولارًا من الائتمان يتفوق على دولار من الخصم في كل مرة.

ينطبق الائتمان على المساهمات التي تقوم بها في وسائل التقاعد المختلفة، بما في ذلك:

• ودائع IRA التقليدية وRoth
• التخصيمات الاختيارية 401(k) و403(b) المساهمات
• خطط 457(b) التي تقدمها جهات العمل الحكومية
• خطط SARSEP وSIMPLE
• المساهمات الطوعية بعد الضرائب في حسابات التقاعد المؤهلة
• مساهمات خطة التوفير الفيدرالية (Thrift Savings Plan)
• حسابات ABLE ( إذا كنت المستفيد المسمى )

من المؤهل فعليًا لهذا الميزة؟

تعتمد أهليتك تمامًا على دخلك الإجمالي المعدل وحالة تقديمك للضرائب. تمنح مصلحة الضرائب الاعتمادات على ثلاث مستويات: 50%، 20%، أو 10% من مساهمات التقاعد المؤهلة، مع حد أقصى للائتمان السنوي يبلغ 1000 دولار. هذا الحد يعني أنه لا يمكنك المطالبة بأكثر من 2000 دولار في المساهمات.

إليك المكان الذي يخطئ فيه العديد من المدخرين: إذا قمت بسحب أي مبالغ من حساب IRA أو حساب التقاعد مؤخرًا، فإن تلك السحوبات تقلل من مبلغ المساهمة المؤهل الخاص بك. وبالمثل، فإن عمليات النقل (rollover) لا تُحتسب في حساب الائتمان.

مثال من الواقع: كيف تعمل الأرقام

تخيل أنك تكسب 45,000 دولار في عام 2022 وتودع 2,000 دولار في IRA الخاص بك. عند مستوى دخلك، ستكون مؤهلًا لأقصى معدل ائتمان بنسبة 50%. هذا يترجم إلى ائتمان ضريبي بقيمة 1,000 دولار — مما يعني أن فاتورة الضرائب الفيدرالية الخاصة بك تنخفض بذلك المبلغ بالكامل. هذا يختلف بشكل كبير عن خصم الضرائب، الذي يقلل فقط من دخلك الخاضع للضريبة.

فرصة مرحلة التوزيع

إليك جانب غالبًا ما يُغفل عنه: لست مضطرًا لأن تكون في مرحلة تجميع التوفير للتقاعد للاستفادة من ائتمان المدخرين الضريبي. حتى لو كنت في مرحلة التوزيع، وتقوم بسحب أموال من حسابات بنيتها على مدى عقود، قد تكون مؤهلًا في الوقت نفسه لهذا الائتمان على أي مساهمات جديدة. هذه الفرصة المزدوجة — الوصول إلى أموال التقاعد مع بناء مدخرات إضافية — تخلق إمكانيات تخطيط ضريبي فريدة.

معرفة مبلغ الائتمان الخاص بك

توفر مصلحة الضرائب جداول مفصلة تعتمد على الدخل تحدد بالضبط نسبة الائتمان التي تنطبق على وضعك بناءً على حالة تقديمك للضرائب. بدلاً من التخمين، استشر هذه الجداول الرسمية لتحديد الفائدة الدقيقة الخاصة بك. الفرق بين معدلات الائتمان 10%، 20%، و50% يمكن أن يعني مئات الدولارات في الضرائب الخاصة بك.

يمثل ائتمان المدخرين للتقاعد هذا تخفيفًا ضريبيًا حقيقيًا مصممًا خصيصًا للأشخاص الذين يعطون الأولوية للأمان المالي على المدى الطويل — ومع ذلك، فإن غموضه النسبي يعني أن عددًا لا يحصى من دافعي الضرائب المؤهلين يفوتون الفرصة سنويًا.