لماذا لا يمكنك فعلاً الاقتراض من حساب IRA ( وما الذي يجب أن تعرفه بدلاً من ذلك )

الحقيقة الصعبة: حسابات التقاعد الفردية (IRAs) لا تقدم قروضًا

إليك ما يعيق معظم الناس: لا يمكنك الاقتراض من حساب التقاعد الفردي (IRA) بالطريقة التي تعتقدها. بينما تسمح خطط 401(k) بمبالغ قروض رسمية تحت ظروف محددة، فإن حسابات التقاعد الفردية ببساطة لا تتضمن هذه الميزة. أي مال تسحبه ليس قرضًا—إنه يُصنف على أنه توزيع، وهذا التمييز مهم جدًا لضرائبك.

هذا الاختلاف الجوهري بين الاقتراض والتوزيعات هو المكان الذي تصبح فيه خطة التقاعد معقدة. القرض الحقيقي يتطلب سدادًا وفق شروط متفق عليها دون عواقب ضريبية فورية. أما توزيع من حساب التقاعد الخاص بك؟ فهو دخل خاضع للضرائب، وقد يخضع لعقوبات، وهو دائم—أنت لا تسدده مرة أخرى.

لماذا يهم هذا؟ التكلفة الحقيقية لمعالجة سحب الأموال كقرض

في اللحظة التي تتعامل فيها مع سحب من حساب التقاعد كحل مؤقت (مثل قرض ستقوم “بسداده”)، تواجه ضريبتين خطيرتين:

العبء الضريبي الفوري والعقوبات

السحب من حساب التقاعد التقليدي قبل سن 59½ يسبب ضربة مزدوجة: ضرائب الدخل العادية بالإضافة إلى عقوبة السحب المبكر بنسبة 10%. إذا كنت في شريحة ضريبية فدرالية بنسبة 22% وسحبت 10,000 دولار، توقع أن تدين بـ 2,200 دولار ضرائب فدرالية و1,000 دولار عقوبة—أي ما مجموعه 3,200 دولار، أو 32% من مبلغ السحب. هذا قبل تطبيق الضرائب المحلية والولائية. أما بالنسبة لحسابات Roth IRAs، فالقواعد تختلف: يمكن سحب المساهمات بدون ضرائب في أي وقت، لكن الأرباح المسحوبة مبكرًا تواجه ضرائب وعقوبات إلا إذا استوفت شروطًا معينة.

التكلفة غير المرئية: النمو المركب المفقود

إليك ما يغفله معظم الناس—الضرائب والعقوبات ليست أكبر تكلفة فعلية. ذلك الـ10,000 دولار التي تسحبها اليوم كان يمكن أن تتضاعف على مدى 20 أو 30 سنة إلى عشرات الآلاف من الدولارات. بمجرد أن يخرج المال من حساب التقاعد الخاص بك، يفقد فرصة النمو المعفى من الضرائب بشكل دائم. السحوبات المبكرة التي تصبح عادة يمكن أن تضر بشكل خطير بأمان تقاعدك.

متى يمكنك السحب بدون عقوبة 10%؟

يسمح مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بالسحب المبكر بدون عقوبة 10% في ظروف محددة—على الرغم من أن الضرائب على الدخل لا تزال تطبق:

• المصاريف الطبية التي تتجاوز نسبة معينة من الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك
• الإعاقة كما تعرفها مصلحة الضرائب
• شراء منزل لأول مرة حتى حد 10,000 دولار كحد أقصى مدى الحياة كمقدم
• المصاريف التعليمية المؤهلة لك، للزوج أو المعالين (يجب أن تلتزم بإرشادات IRS)
• أقساط التأمين ضد البطالة في حالات معينة
• المدفوعات الدورية المتساوية بشكل كبير (SEPPs)، والتي تتطلب سحب مبالغ محددة سنويًا

كل استثناء له قواعد صارمة. على سبيل المثال، حد شراء المنزل لأول مرة مقيد بـ 10,000 دولار طوال حياتك—وليس لكل عملية شراء. تعتمد مؤهلات المصاريف التعليمية على تعريفات IRS. عدم استيفاء هذه الشروط يعني أن العقوبة الكاملة ستطبق على أي حال.

فهم أنواع حسابات IRA وقواعدها

حساب IRA التقليدي مقابل Roth IRA: الاختلافات الأساسية

تقدم حسابات IRA التقليدية خصمًا ضريبيًا محتملًا على المساهمات (اعتمادًا على الدخل وتغطية خطة التقاعد في مكان العمل). ينمو المال مع تأجيل الضرائب، لكن السحوبات عند التقاعد تُفرض عليها ضرائب كدخل عادي. تبدأ الحد الأدنى المطلوب للسحب (RMDs) عند سن 73. الجاذبية هي تخفيف الضرائب الفوري، لكنك ستدفع الضرائب في النهاية على كل شيء.

أما Roth IRAs فهي تعمل بشكل مختلف. المساهمات تستخدم دولارات بعد الضرائب—لا خصم مقدم. ومع ذلك، فإن السحوبات عند التقاعد تكون معفاة تمامًا من الضرائب، بما في ذلك جميع الأرباح، إذا استوفت شروطًا معينة. لا توجد RMDs خلال حياتك، مما يمنحك مرونة أكبر. المقايضة هي وجود حدود دخل على المساهمات.

قواعد المساهمة والسحب

كلا نوعي الحسابات لهما حدود مساهمة سنوية (تُعدل بواسطة IRS بشكل دوري). السحوبات من IRA التقليدي قبل سن 59½ تتضمن العقوبة بنسبة 10% بالإضافة إلى ضرائب الدخل العادية. يمكن سحب مساهمات Roth IRA بدون ضرائب وبدون عقوبة في أي وقت؛ الأرباح تتبع قواعد أكثر صرامة.

بدائل أذكى للسحب المبكر من IRA

إذا واجهت ضغطًا ماليًا فوريًا، فكر في هذه الخيارات قبل أن تقتحم حساب التقاعد الخاص بك:

استراتيجية تحويل IRA (عالية المخاطر)

يتيح لك التمرير خلال 60 يومًا سحب الأموال وإعادة إيداعها في نفس الحساب أو حساب IRA آخر بدون عقوبة. لكن هذا حل قصير المدى خطير: إذا فاتك نافذة الـ60 يومًا حتى يوم واحد، ستُفرض عليك الضرائب والعقوبات. أيضًا، يمكنك إجراء عملية تحويل واحدة فقط خلال فترة 12 شهرًا. يراه معظم المستشارين الماليين كملاذ أخير بسبب ضيقيته الزمنية.

مصادر تمويل أفضل

القروض الشخصية، خطوط ائتمان على قيمة المنزل، أو قروض 401(k) (if كانت متاحة في خطتك) توفر رأس مال دون تعطيل نمو حساب التقاعد الخاص بك. نعم، تحمل هذه الخيارات تكاليف وشروطها الخاصة، لكنها لا تضر بمجموع مدخراتك على المدى الطويل.

التخطيط الاستراتيجي للتقاعد: حافظ على حساب IRA الخاص بك سليمًا

بناء أمان التقاعد يتطلب الانضباط حول حساب IRA الخاص بك:

• استثمر بأقصى قدر ممكن أثناء توفر الفرصة؛ أعطِ أولوية لذلك على المدخرات غير التقاعدية إذا أمكن
• طابق استثماراتك مع تحملك للمخاطر والجدول الزمني للتقاعد
• تجنب السحوبات المبكرة إلا إذا كانت ضرورية حقًا؛ استكشف جميع استثناءات العقوبات أولاً
• راجع خطة التقاعد بانتظام، خاصة بعد تغييرات كبيرة في الحياة (مثل الانتقالات الوظيفية، الزواج، الأطفال)
• استشر مستشارًا ماليًا للتنقل في اللوائح الضريبية المعقدة وتطوير استراتيجية شاملة

يمكن للمستشار المالي أن يقيّم الأثر الطويل الأمد للسحوبات المبكرة، ويحدد الاستثناءات الممكنة، ويقترح استراتيجيات تقليل الضرائب، ويساعد في تنسيق حسابات IRA مع الضمان الاجتماعي، والمعاشات، ومصادر الدخل الأخرى.

الخلاصة: حسابات التقاعد للأثرياء على المدى الطويل، وليست للنقود قصيرة الأجل

حسابات التقاعد الفردية—سواء التقليدية أو Roth—مصممة أساسًا كآليات ثروة طويلة الأمد، وليست مصادر طارئة للتمويل. القواعد التي تمنع الاقتراض التقليدي موجودة لحماية أمان تقاعدك. السحوبات تعتبر توزيعات دائمة تخضع للضرائب وربما للعقوبات إذا تمت قبل سن 59½. على الرغم من وجود استثناءات لأحوال معينة، إلا أنها تتطلب شروطًا صارمة. التكلفة الحقيقية للسحب المبكر تتجاوز الضرائب الفورية—وتشمل عقودًا من فقدان النمو المركب.

قبل الوصول إلى أموال حساب التقاعد، استنفد الخيارات الأخرى وافهم تمامًا العواقب. التخطيط الجيد للتقاعد يعني احترام الغرض المقصود من حسابك والاستفادة من التوجيه المهني عندما يزداد الضغط المالي. ستشكرك نفسك المستقبلية على الحفاظ على إمكانات النمو تلك.