فهم معدل ضريبة الدخل والتزامات الضرائب في كولورادو

سكان كولورادو والأفراد الذين يكسبون دخلًا داخل الولاية يواجهون التزامات ضريبية محددة. هيكل ضريبة الدخل في الولاية بسيط بشكل ملحوظ — تطبق كولورادو معدل ضريبة دخل ثابتًا بشكل موحد على جميع دافعي الضرائب، مع اعتبارات إضافية لضرائب المبيعات وضرائب الممتلكات. فهم هذه المتطلبات يساعد على ضمان الامتثال ويحدد الخصومات والائتمانات المتاحة التي يمكن أن تقلل من عبء الضرائب الإجمالي الخاص بك.

ما هو معدل ضريبة الدخل الثابت في كولورادو؟

تتميز كولورادو بين الولايات الأمريكية بأسلوبها الضريبي المبسط. تحافظ الولاية على معدل ضريبة دخل ثابت عبر جميع مستويات الدخل، مما يعني أن كل مقيم يدفع نفس النسبة من دخله للولاية، سواء كان دخله 30,000 دولار أو 300,000 دولار سنويًا. بالإضافة إلى هذا الهيكل الثابت، تجمع كولورادو ضرائب مبيعات تتراوح من 2.9% إلى 15%، اعتمادًا على المقاطعة والبلدية المحددة. يعكس التفاوت في معدلات ضريبة المبيعات احتياجات الإيرادات الفردية للسلطات المحلية وسياساتها.

من يجب عليه تقديم ضرائب دخل كولورادو؟

يجب على دافعي الضرائب تقديم إقرار ضريبي لدخل كولورادو في ظروف معينة. إذا كنت مقيمًا بدوام كامل وتكسب أي مصدر دخل، فمطلوب منك التقديم. يجب على المقيمين الجزئيين — الذين يقضون جزءًا فقط من العام في كولورادو — أيضًا التقديم إذا كان لديهم دخل من مصادر في كولورادو. كما يُلزم غير المقيمين الذين يحققون دخلًا داخل كولورادو بالإبلاغ عن هذه الأرباح. تستخدم الولاية الجدول Schedule DR 0104PN لمساعدة المقيمين الجزئيين على حساب الجزء من دخلهم الذي يجب الإبلاغ عنه في إقرار كولورادو.

بالإضافة إلى ذلك، إذا كنت ملزمًا بتقديم إقرار ضريبي اتحادي، يجب عليك أيضًا تقديم إقرار ولاية إذا كان لديك دخل من مصادر في كولورادو.

الخصومات الضريبية على الدخل المتاحة في كولورادو

تقدم كولورادو عدة طرق لتقليل الدخل الخاضع للضريبة من خلال خصومات متنوعة.

المساهمات الخيرية: يمكن للمكلفين باستخدام الخصم القياسي خصم التبرعات الخيرية المقدمة للمنظمات الدينية المؤهلة، والمنظمات غير الربحية، والمؤسسات التعليمية، أو منظمات البحث الطبي غير الربحية. تؤهل التبرعات بالملابس والأدوات المنزلية إذا كانت في حالة جيدة أو بقيمة تزيد عن 500 دولار من خلال تقييم مهني. يساوي المبلغ القابل للخصم إجمالي المساهمات ناقص 500 دولار.

نفقات حماية الغابات المشتعلة: يمكن لمالكي العقارات في كولورادو خصم 50% من النفقات التي تكبدوها لإجراءات التخفيف من حرائق الغابات، حتى 2,500 دولار سنويًا. تشمل التكاليف المؤهلة مدفوعات المقاولين، وشراء المعدات، ورسوم استئجار المركبات للأنشطة التخفيفية.

مساهمات حسابات التوفير للجامعة: تقدم خطط التوفير للجامعة 529 ميزة فريدة — حيث يمكن للمكلفين خصم المساهمات بغض النظر عما إذا كانوا مالكي الخطة أو المستفيدين. تشجع هذه المرونة الأسر على الادخار بشكل تعاوني لتكاليف التعليم العالي.

شرح ائتمانات ضريبة الدخل في كولورادو

تختلف الاعتمادات عن الخصومات؛ فهي تقلل من الالتزام الضريبي مباشرة بمقدار الدولار وتوفر غالبًا وفورات أكبر.

ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC): قد يكون سكان كولورادو ذوو الدخل المنخفض مؤهلين لهذا الائتمان إذا كانوا يطالبون أيضًا بـ EITC الفيدرالي. من الجدير بالذكر أن الأفراد الذين لا يملكون أرقام الضمان الاجتماعي — أو الأزواج أو المعالين الذين يفتقرون إلى أرقام SSN — قد يطالبون بالائتمان في كولورادو حتى لو كانوا غير مؤهلين على المستوى الفيدرالي. يساوي ائتمان كولورادو 10% من استحقاق EITC الفيدرالي الخاص بك. إذا كنت مؤهلًا للحصول على 3,000 دولار من الاعتمادات الفيدرالية، يضيف كولورادو 300 دولار.

ائتمان نفقات رعاية الأطفال: يمكن للآباء العاملين الذين يطالبون باعتمادات رعاية الأطفال الفيدرالية المطالبة باعتماد كولورادو يساوي 50% من المبلغ الفيدرالي. لكي تكون مؤهلًا، يجب أن يكون إجمالي الدخل المعدل الفيدرالي الخاص بك أقل من 60,000 دولار. هذا الائتمان قابل للاسترداد، مما يعني أنه إذا تجاوز ضرائبك، تتلقى الفرق كاسترداد. يمكن للمكلفين ذوي الدخل المنخفض الذين لم يطالبوا باعتمادات رعاية الأطفال الفيدرالية (لأنهم لم يدينوا بضريبة فيدرالية) المطالبة بما يصل إلى 500 دولار لطفل واحد أو 1,000 دولار لعدة أطفال.

ائتمان مساهمات رعاية الأطفال: تقديم مساهمات لمرافق أو برامج رعاية الأطفال التي تدرب مقدمي الخدمة يحقق ائتمانًا ضريبيًا بنسبة 50%، بحد أقصى 100,000 دولار سنويًا. على عكس ائتمان النفقات، هذا غير قابل للاسترداد.

ائتمان التأمين على الرعاية طويلة الأمد: شراء تأمين على الرعاية طويلة الأمد لنفسك أو لزوجك يتيح لك الحصول على ائتمان يغطي حتى 25% من الأقساط، بحد أقصى 150 دولارًا لكل بوليصة. تنطبق حدود الدخل: يجب أن يكون الدخل الخاضع للضريبة للفرد الواحد أقل من 50,000 دولار، بينما يواجه مقدمو الطلبات المشتركين مع بوليصة واحدة نفس الحد 50,000 دولار. يمكن لمقدمي الطلبات المشتركين مع بوليصتين أو تغطية لكلا الزوجين أن يحققوا دخلًا يصل إلى 100,000 دولار.

ائتمان السيارات الكهربائية والهجينة: يحصل مشترو السيارات الكهربائية أو الهجينة الجديدة المسجلة والمملوكة في كولورادو على ائتمانات ضريبية. السيارات الركاب تكسب 2,500 دولار، والسيارات المستأجرة تكسب 1,500 دولار، والشاحنات الثقيلة التي تتجاوز 26,000 رطل يمكن أن تتلقى حتى 10,000 دولار. هذا الائتمان قابل للاسترداد ولا يتطلب إقامة في كولورادو للمشتري.

ضرائب المبيعات، ضرائب الممتلكات، وضرائب أخرى في كولورادو

ضرائب المبيعات: تختلف ضرائب المبيعات في كولورادو حسب الموقع، وتتراوح بين 2.9% و15%، مع انعكاس التفاوت في معدلات المقاطعة والبلدية.

ضرائب الممتلكات: تحدد الحكومات المحلية معدلات ضرائب الممتلكات بشكل مستقل، لذلك تختلف المعدلات عبر المناطق. يمكن التحقق من مكتب التقييم الخاص بمقاطعتك للحصول على المعدلات الدقيقة.

الأرباح الرأسمالية: تسمح كولورادو بخصم بعض الأرباح الرأسمالية طويلة الأمد المكتسبة من العقارات، بشرط أن تكون الأرباح مدرجة في الدخل الخاضع للضريبة على المستوى الفيدرالي. تنطبق قيود إضافية حسب الظروف.

ضرائب التركات والوراثة: يستفيد سكان كولورادو من عدم وجود ضرائب على التركات أو الميراث على مستوى الولاية، مما يسهل التخطيط العقاري ونقل الممتلكات إلى الورثة.

فهم المشهد الضريبي في كولورادو — من معدل ضريبة الدخل المبسط إلى الخصومات والائتمانات المتنوعة — يساعد المكلفين على تحسين التخطيط المالي وضمان الامتثال لمتطلبات الولاية.