اختيار بين 401k أو 403b: أي خطة تقاعد مناسبة لك؟

غالبًا ما يصاحب بدء وظيفة جديدة قرار مهم: اختيار وسيلة التوفير للتقاعد المناسبة. إذا عُرض عليك خطة برعاية صاحب العمل، فمن المحتمل أن تواجه أحد خيارين: 401k أو 403b. على الرغم من أن كلاهما يتيح لك بناء مدخرات لمستقبلك، فإن فهم كيفية اختلافهما—وأين يتشابهان—يمكن أن يؤثر بشكل كبير على استراتيجيتك المالية على المدى الطويل. إليك ما تحتاج إلى معرفته عن خطط 401k أو 403b قبل اتخاذ قرارك.

متى تكون خطط 401k أو 403b أكثر أهمية: فهم خيارات صاحب العمل الخاص بك

يعتمد نوع خطة التقاعد المتاحة لك تمامًا على جهة عملك. الشركات الربحية—التي تمثل الغالبية العظمى من أصحاب العمل—تقدم خطط 401k. إذا كنت تعمل في القطاع الخاص لشركة، بنك، شركة تكنولوجيا، أو مؤسسة مماثلة، فسيكون لديك إمكانية الوصول إلى خطة 401k.

أما خطط 403b فهي متاحة حصريًا من خلال المؤسسات غير الربحية وأصحاب العمل من القطاع العام. ويشمل ذلك المدارس، الجامعات، الوكالات الحكومية، المستشفيات، الجمعيات الخيرية، وغيرها من المؤسسات ذات المهمة. إذا كان صاحب عملك منظمة غير ربحية أو جهة حكومية، فمن المحتمل أن يُعرض عليك خطة 403b بدلاً من 401k.

هذا الهيكل الذي يحدده صاحب العمل يعني عادةً أنك لا تختار بين الاثنين—فقط قطاع عملك يحدد نوع الخطة التي يمكنك الوصول إليها. ومع ذلك، إذا كنت قد عملت سابقًا في شركة بنوع خطة معين والآن تجد نفسك في صناعة جديدة، فإن فهم الاختلافات يصبح ضروريًا.

ما يميز خطط 401k و403b: الاختلافات الحاسمة

على الرغم من أن خطط 401k و403b تخدم أغراضًا مماثلة، إلا أن هناك عدة اختلافات رئيسية تؤثر على كيفية عملها وما هي الحماية التي تنطبق على مدخراتك.

الإطار التنظيمي وحمايتك القانونية

أهم فرق يكمن في التنظيم الفيدرالي. قانون أمن دخل التقاعد للموظفين لعام 1974 (ERISA) يحكم جميع خطط 401k، ويضع معايير صارمة لكيفية إدارة أصحاب العمل لهذه الحسابات وما هي الحقوق التي يمتلكها المشاركون.

أما بالنسبة لخطط 403b، فإن تغطيتها بموجب ERISA تعتمد على نوع جهة العمل. إذا كنت تعمل في منظمة غير ربحية خاصة مثل مركز أبحاث أو منظمة غير ربحية تعليمية، فإن خطة 403b الخاصة بك تخضع لـ ERISA. ولكن إذا كنت موظفًا في جهة من القطاع العام—مثل مدرسة حكومية، حكومة محلية، أو جامعة حكومية—فخطة 403b الخاصة بك غير مشمولة بـ ERISA. هذا الاختلاف مهم لأنه الخطط الخاضعة لـ ERISA توفر حماية إضافية للمشاركين وتضمن معايير إدارية معينة.

فرص استثنائية للتعويضات الإضافية للموظفين القدامى

واحدة من مزايا خطط 403b قد تنطبق عليك إذا كنت قد قضيت فترة طويلة مع جهة عمل غير ربحية. يمكن للموظفين الذين لديهم 15 سنة أو أكثر من الخدمة في مؤسسة تقدم خطة 403b أن يقوموا بمساهمات إضافية تتجاوز الحدود السنوية العادية. توفر هذه “مساهمات التعويض” وسيلة لتسريع التوفير للتقاعد إذا تأخرت في الادخار في بداية مسيرتك المهنية. ومع ذلك، فإن هذه الميزة ليست تلقائية—يجب أن تختار جهة عملك تقديمها كميزة اختيارية.

النقاط المشتركة: أين تتوافق خطط 401k و403b

على الرغم من اختلاف تنظيمهما، فإن خطط 401k و403b تعمل بشكل مشابه جدًا من وجهة نظر الموظف، وفهم هذه القواسم المشتركة يوضح لماذا يقل أهمية الاختيار بينهما عما قد تظن.

كيف يعمل المال

كلا النوعين من الخطط هو “مساهمة محددة”، مما يعني أن نتيجة تقاعدك تعتمد على مقدار ما تساهم به ومدى أداء الاستثمارات مع مرور الوقت. أنت تحدد مقدار المساهمة من كل راتب، وقد يطابق صاحب العمل نسبة مئوية من مساهماتك حتى حد معين—وهذا فائدة مالية كبيرة إذا كانت متاحة.

تُودع مساهماتك في الحساب على أساس قبل الضرائب، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة حاليًا. وعندما تتقاعد وتبدأ في السحب، تدفع ضريبة الدخل العادية على المبالغ في ذلك الوقت. يمكن أن يكون هذا التأجيل الضريبي لصالحك إذا توقعت أن تكون في شريحة ضريبية أدنى خلال التقاعد مما أنت عليه خلال سنوات عملك.

حدود المساهمة

تحدد مصلحة الضرائب الأمريكية حدود مساهمة سنوية متطابقة لكل من خطط 401k و403b. اعتبارًا من عام 2023، يمكن للموظفين المساهمة بما يصل إلى 22,500 دولار سنويًا. إذا غيرت وظيفتك خلال العام وكان لديك إمكانية الوصول إلى كلا النوعين من الخطط، فإن هذا الحد البالغ 22,500 دولار يكون إجماليًا عبر جميع خطط المساهمة المحددة الخاصة بك لذلك العام.

بالإضافة إلى ذلك، يمكن للموظفين الذين يبلغون 50 عامًا أو أكثر أن يضيفوا مساهمة تعويض إضافية بقيمة 7,500 دولار، ليصل الحد الأقصى إلى 30,000 دولار سنويًا. تساعد هذه الفرصة الإضافية على زيادة التوفير للتقاعد قبل بلوغ سن التقاعد الكامل.

قواعد السحب المبكر والرسوم

كلا الخطتين تفرض عقوبات على السحب قبل بلوغ سن 59½ (مع استثناءات محدودة عند سن 55 في ظروف معينة). هذه القيود تشجع على الادخار طويل الأمد للتقاعد وتمنع استخدام حسابات التقاعد لنفقات غير التقاعد. كسر الحساب مبكرًا قد يؤدي إلى ضرائب وفرض غرامات كبيرة، لذا من المهم اعتبار خطة 401k أو 403b كمدخرات طويلة الأمد حقًا.

مزايا خاصة للموظفين على المدى الطويل في خطط 403b

إذا كنت تفكر في مسيرة مهنية في منظمة غير ربحية أو وكالة حكومية، فإن ميزة واحدة من خطط 403b تستحق الانتباه. توفر شرط الـ 15 سنة من الخدمة، الذي ذكرناه سابقًا، ميزة حقيقية للموظفين الذين يلتزمون بمسيرة طويلة في القطاع العام أو غير الربحي. بعد 15 سنة من الخدمة، يمكنك الحصول على مرونة في إجراء مساهمات إضافية تتجاوز الحدود العادية، مما يخلق فرصة لتعزيز أمانك التقاعدي بشكل كبير إذا لم تكن قد أوليت التوفير في سنوات بداية مسيرتك. ليس كل أصحاب العمل يقدمون هذه الميزة، لذا تحقق من توفرها مع قسم الموارد البشرية لديك إذا كان ذلك ينطبق عليك.

اتخاذ قرارك: خطوات العمل بشأن 401k أو 403b

الواقع بسيط: في معظم الحالات، لن تختار بين 401k أو 403b—فقط قطاع عملك يحدد نوع الخطة التي تحصل عليها. تركيزك يجب أن يكون بدلاً من ذلك على تعظيم الاستفادة من الخطة التي لديك.

خطة عملك:

1. تحديد نوع خطتك: تأكد مما إذا كان صاحب عملك يقدم خطة 401k أو 403b بمراجعة دليل الموظف أو بالتحدث مع قسم الموارد البشرية.

2. فهم تغطية ERISA (إن كانت تنطبق): إذا كانت لديك خطة 403b، تحقق مما إذا كانت خاضعة لـ ERISA، حيث يؤثر ذلك على حمايتك القانونية.

3. زيادة مساهماتك: ساهم بما يكفي للحصول على أي مطابقة من صاحب العمل—فهذه أموال مجانية أساسًا. بعد ذلك، ساهم قدر استطاعتك حتى الحد الأقصى السنوي.

4. استفد من خيارات التعويض: إذا كنت فوق 50 عامًا، استغل فرصة المساهمة الإضافية بقيمة 7,500 دولار سنويًا. إذا كان لديك خطة 403b وخدمة تزيد عن 15 سنة، تحقق مما إذا كان صاحب عملك يقدم شرط التعويض الخاص.

5. مراجعة استثماراتك: سواء كانت لديك خطة 401k أو 403b، قم بمراجعة تخصيص استثماراتك بشكل دوري لضمان توافقها مع مستوى تحملك للمخاطر وأهداف التقاعد.

الفرق بين خطة 401k أو 403b أقل أهمية من التزامك بالادخار المنتظم. مهما كان نوع الخطة التي تصل إليها، المبدأ الأساسي يبقى ثابتًا: ابدأ الادخار مبكرًا، وادخر بانتظام، ودع النمو المركب يعمل لصالحك على مدى عقود. مستقبلك سيشكرك على الانضباط الذي تظهره اليوم.