حدود المساهمة القصوى لعام 2025 401(k): ما تحتاج إلى معرفته حول فرص الادخار الجديدة

ابتداءً من عام 2025، زادت الحد الأقصى للمساهمة في حسابات 401(k)، مما يمنح الموظفين مرونة أكبر في بناء مدخرات التقاعد. أكد مصلحة الضرائب الأمريكية هذه التغييرات، التي تمثل تحولًا كبيرًا في كيفية تخصيص العمال للأموال في حسابات التقاعد الخاصة بهم. سواء كنت بالفعل تستفيد من الحد الأقصى لمساهماتك في 401(k) أو تخطط للبدء، فإن فهم هذه الحدود الجديدة ضروري لتحسين استراتيجيتك التقاعدية.

الحدود القصوى للمساهمة القياسية لعام 2025

بالنسبة لعام 2025، يمكن لمعظم العمال الآن المساهمة بما يصل إلى 23500 دولار في خطط 401(k) الخاصة بهم—أي بزيادة 500 دولار عن العام السابق. ينطبق هذا المبلغ على مساهمة الموظف المباشرة ولا يشمل أي مساهمات مطابقة من صاحب العمل. نفس الحد يمتد إلى خطط 403(b) ومعظم خطط 457 وخطة التوفير الفيدرالية، مما يوفر اتساقًا عبر مختلف أدوات التقاعد التي يرعاها صاحب العمل.

يعمل 401(k) كخطة ادخار برعاية صاحب العمل حيث يمكن للعمال تخصيص جزء من دخلهم قبل الضرائب. هذا النهج يقلل فورًا من دخلك الخاضع للضريبة للسنة الحالية، وتنمو الأموال معفاة من الضرائب حتى التقاعد. عادةً ما تصبح الميزة الضريبية أكثر قيمة عند السحب، حيث يجد العديد من المتقاعدين أنفسهم في شريحة ضريبية أدنى.

زيادة مساهمات الاستدراك للعمال الأكبر سنًا

العمال الذين تتراوح أعمارهم بين 50 و59 عامًا لديهم الآن إمكانية الوصول إلى مساهمات استدراكية تصل إلى 7500 دولار سنويًا. عند دمجها مع الحد القياسي البالغ 23500 دولار، يسمح ذلك للأفراد في هذه الفئة العمرية بالمساهمة بمجموع يصل إلى 31000 دولار في حساباتهم 401(k) في عام 2025. توفر هذه المساهمات الإضافية فرصة لأولئك الذين يقتربون من التقاعد لتسريع مدخراتهم.

بند “الاستدراك الفائق” الجديد للأعمار 60-63

ربما يكون التطور الأهم هو من قانون SECURE 2.0، الذي يقدم فئة جديدة من المساهمات للأشخاص الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و63 عامًا. يمكن الآن لهذه الفئة الاستفادة من مساهمات “فائقة” استدراكية بقيمة 11250 دولار، بالإضافة إلى الحدود القياسية. هذا يعني أن العمال في هذه الفئة العمرية يمكنهم المساهمة بما يصل إلى 34750 دولار في حساباتهم 401(k) في عام 2025—وهو أعلى حد يسمح به لأي فئة عمرية. يمثل هذا التغيير الكبير في قواعد التوفير للتقاعد، ويغير بشكل جوهري كيفية استعداد الأفراد في أوائل الستينيات للتقاعد.

لماذا تزداد حدود المساهمة القصوى

تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بضبط حدود المساهمة سنويًا لمواكبة التضخم والتغيرات في تكاليف المعيشة. نظرًا لأن التضخم يؤثر على القدرة الشرائية لمدخرات التقاعد، فإن هذه الزيادات الدورية تساعد على ضمان قدرة العمال على بناء صناديق تقاعد كافية. الزيادة بمقدار 500 دولار للمساهمات القياسية تعكس التعديلات الاقتصادية المطبقة لعام 2025.

حدود مساهمة حساب التقاعد الفردي (IRA) تبقى دون تغيير

على عكس خطط 401(k)، يظل الحد الأقصى لمساهمة حساب التقاعد الفردي (IRA) عند 7000 دولار لعام 2025. لم يكن التضخم مرتفعًا بما يكفي لتحفيز تعديل هذا العام. ومع ذلك، زادت حدود الدخل للمساهمات القابلة للخصم من الضرائب في IRA وللأهلية لRoth IRA، مما قد يجعل هذه الحسابات متاحة لمزيد من الأشخاص. لا يزال بإمكان الأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا وما فوق إضافة 1000 دولار كمساهمة استدراكية سنويًا إلى حساباتهم IRA.

النقاط الرئيسية لتخطيط التقاعد الخاص بك

فهم حدود المساهمة القصوى المتاحة لك يضمن استفادتك الكاملة من مدخرات التقاعد المعفاة من الضرائب. سواء كنت في الأربعينيات وتستفيد من الحد القياسي لـ 401(k)، أو في الخمسينيات وتستخدم بنود الاستدراك، أو في أوائل الستينيات وتستفيد من المساهمة الفائقة الجديدة، فإن هذه الخيارات توفر مسارات متعددة لتعزيز جاهزيتك للتقاعد. الموعد النهائي للمساهمة لعام 2025 هو 31 ديسمبر، لذا يجب على الراغبين في الوصول إلى الحد الأقصى لحساباتهم التخطيط بشكل مناسب على مدار العام.