Colombia adopta los estándares de la OCDE, las plataformas de criptomonedas atraviesan una era global de cumplimiento

La autoridad tributaria de Colombia, DIAN, acaba de publicar la resolución número 000240, que exige a las plataformas de intercambio de criptomonedas reportar obligatoriamente los datos de las transacciones de los usuarios. Esto no es solo una acción regulatoria de un país, sino una señal global de mayor transparencia en los activos digitales. Esta resolución adopta el marco de reporte de activos criptográficos (CARF) desarrollado por la OCDE, lo que significa que la “era de la privacidad” en la industria de las criptomonedas está oficialmente dando paso a una “era de transparencia”.

Requisitos clave de la política

DIAN exige que todas las plataformas de intercambio y intermediarios que presten servicios a residentes o contribuyentes colombianos recopilen y reporten datos detallados de las transacciones de los usuarios. En concreto, los elementos clave de la política incluyen:

Estas reglas tienen un alcance muy amplio, no solo aplican a las plataformas registradas en Colombia, sino también a las plataformas extranjeras que sirvan a usuarios colombianos.

¿Qué significa esto?

Presión regulatoria sobre las plataformas de intercambio

Para las plataformas de criptomonedas, esto representa un costo de cumplimiento tangible. Es necesario establecer sistemas completos de recopilación, organización y verificación de datos para garantizar la precisión del reporte. Considerando que la multa máxima es del 1%, una plataforma con un volumen de transacciones elevado podría enfrentar pérdidas considerables en caso de errores. Especialmente para aquellas plataformas que anteriormente no gestionaban de manera adecuada los datos de los usuarios, esto las obligará a actualizar sus sistemas.

Punto de inflexión en la privacidad de los usuarios

Desde la perspectiva del usuario, esto marca que los activos digitales ya no son un “territorio gris”. La información de tu cuenta en la plataforma, registros de transacciones y posiciones estarán bajo la vista de las autoridades fiscales. Esto requiere un ajuste psicológico para los usuarios acostumbrados a la relativa privacidad en sus activos criptográficos. Pero desde otro ángulo, también aumenta la transparencia y equidad del mercado en general.

Difusión global del marco CARF

La adopción del CARF por parte de Colombia no es un evento aislado. El marco desarrollado por la OCDE busca impulsar el intercambio global de información sobre activos digitales, similar a la promoción previa de FATCA (Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras de EE. UU.) en el ámbito financiero internacional. Una vez que un país adopta el marco, la probabilidad de que otros sigan el ejemplo aumenta significativamente.

Reacciones en cadena futuras

Según las últimas noticias, países miembros de la OCDE y algunos no miembros están evaluando la adopción del marco CARF. La decisión de Colombia podría servir como referencia para otros países de América Latina. En un sentido más amplio, la Unión Europea, Singapur y otros lugares también están promoviendo reglas similares de transparencia en activos digitales. Esto podría significar una mayor reducción en la privacidad de los usuarios globales de criptomonedas.

Para las plataformas, en el futuro será necesario establecer un sistema de cumplimiento internacional unificado, en lugar de adaptar soluciones específicas para cada país. Esto aumentará los costos operativos del sector, pero también acelerará su regulación y normalización.

Resumen

Aunque la resolución número 000240 de Colombia parece ser una política fiscal regional, refleja una tendencia global en la regulación de activos digitales: pasar de un crecimiento “salvaje” a una “cumplimiento transparente”. La adopción del marco CARF de la OCDE marca la incorporación de los activos criptográficos en los sistemas regulatorios tradicionales. Para las plataformas, esto es una señal de aumento en los costos de cumplimiento; para los usuarios, una reducción en su privacidad; y para toda la industria, un paso hacia la madurez y regulación. En el futuro, quienes se adapten más rápidamente a estos requisitos de transparencia podrán obtener ventajas competitivas en el escenario global.