La doble ofensiva de la India: reglas KYC más estrictas y un impuesto del 30% en las criptomonedas en la India reconfiguran el mercado

El panorama regulatorio de la India para los activos digitales está experimentando una transformación significativa, con las autoridades implementando un marco integral diseñado para abordar tanto las preocupaciones de cumplimiento como de fiscalidad. La Unidad de Inteligencia Financiera (FIU) ha puesto en marcha requisitos de incorporación mejorados que aumentan sustancialmente las barreras de entrada para los usuarios de criptomonedas en plataformas registradas.

Normas de Verificación Mejoradas

Las nuevas directrices exigen que los intercambios de criptomonedas implementen sistemas avanzados de verificación biométrica. La autenticación mediante selfie en vivo ahora incorpora software de detección de IA capaz de analizar movimientos oculares y de cabeza, específicamente diseñado para bloquear deepfakes sintéticos y eludir los protocolos de KYC. Este enfoque de verificación en múltiples capas representa un cambio notable respecto a los métodos convencionales de confirmación de identidad.

Paralelamente al reconocimiento facial, los intercambios deben ahora recopilar datos de geolocalización, direcciones IP y marcas de tiempo precisas de creación de cuentas. Los usuarios que deseen abrir cuentas también deben someterse a una verificación bancaria mediante la realización de microtransacciones. Los requisitos de documentación se han ampliado para incluir identificaciones con foto emitidas por el gobierno, direcciones de correo electrónico verificadas y números de móvil confirmados, creando un proceso de incorporación más riguroso que podría disuadir a participantes ocasionales.

Impuesto sobre Cripto en la India: La Realidad del 30%

Complementando estas medidas de cumplimiento, el marco fiscal de la India para los activos digitales se ha vuelto cada vez más estricto. Según las conversaciones entre el Departamento de Impuestos sobre la Renta y miembros del parlamento, las ganancias por criptomonedas enfrentan una tasa impositiva fija del 30% bajo la Ley del Impuesto sobre la Renta. Esto representa uno de los regímenes fiscales más agresivos a nivel mundial.

La estructura fiscal presenta desafíos únicos para los traders: las ganancias no pueden compensarse con pérdidas de otras transacciones, ya que la cosecha de pérdidas fiscales sigue estando prohibida. Este mecanismo de imposición unidireccional impacta significativamente en los cálculos de rentabilidad para los participantes activos. El ITD expresó su preocupación de que los intercambios descentralizados, las carteras anónimas y las características de las transacciones transfronterizas generan complicaciones en la aplicación y erosionan la base impositiva.

Desafíos Regulatorios por Delante

La dicotomía entre la regulación tradicional de los intercambios y las finanzas descentralizadas presenta complejidades jurisdiccionales. La naturaleza sin fronteras de las transacciones con criptomonedas entra en conflicto con las regulaciones fiscales localizadas, creando brechas en la aplicación que los reguladores siguen luchando por cerrar. A pesar de que la población de la India supera los 1.400 millones y la adopción de criptomonedas está en auge, estas medidas regulatorias y fiscales sugieren que las autoridades están priorizando la protección del consumidor y la recaudación de ingresos sobre la aceleración del crecimiento del mercado.

El impacto combinado de los procedimientos mejorados de KYC y el marco fiscal del 30% señala la determinación de la India de integrar el ecosistema de criptomonedas en su sistema financiero formal, aunque los participantes del mercado deberán navegar cuidadosamente por los requisitos de cumplimiento ampliados y las obligaciones fiscales.