Comparer la charge fiscale dans les neuf États sans impôt sur le revenu aux États-Unis : Quel État n'a pas d'impôt sur le revenu et quel est le vrai coût ?

Le compromis : Comprendre les systèmes fiscaux des États

De nombreux Américains rêvent d’échapper à l’impôt sur le revenu des États, mais savoir quel État n’a pas d’impôt sur le revenu ne représente qu’une partie du tableau. Neuf États ont totalement supprimé l’impôt sur le revenu des personnes physiques, mais chacun compense par d’autres sources de revenus. Plutôt que d’être des paradis fiscaux, ces États appliquent généralement des taxes de vente, des taxes foncières ou les deux à un taux plus élevé. La question cruciale n’est pas simplement de savoir quel État n’a pas d’impôt sur le revenu, mais plutôt où se situe votre charge fiscale globale.

Les États sans impôt sur le revenu ne fonctionnent pas sans revenus — ils ont simplement transféré la charge fiscale. Alors que neuf juridictions ont réussi à éliminer l’impôt sur le revenu sur les salaires et traitements, elles ont accru leur dépendance aux taxes de consommation, aux évaluations foncières et à l’exploitation des ressources.

Les neuf États qui décomposent leur tableau fiscal complet

Alaska : L’option la plus favorable fiscalement pour de nombreux résidents. L’Alaska ne prélève ni impôt sur le revenu d’État ni taxe de vente d’État, bien que les municipalités puissent imposer des taxes de vente locales. La base financière de l’État repose sur l’extraction pétrolière et l’exportation de ressources via le système de pipeline Trans-Alaska, créant un modèle économique unique.

Wyoming : Une alternative favorable aux entreprises, sans impôt sur le revenu personnel ni sur les sociétés. La taxe de vente s’élève à un modeste 4% (5.44% avec taxes locales), et les taxes foncières sont remarquablement faibles à 0,55%, rendant le Wyoming attractif pour les propriétaires d’entreprises et de biens immobiliers.

Dakota du Sud : Les résidents bénéficient d’aucun impôt sur le revenu d’État associé à une faible taxe de vente de 4,2%. Les juridictions locales peuvent ajouter jusqu’à 2% de taxes de vente municipales et 1% de taxes sur le chiffre d’affaires brut. Cependant, les opportunités d’emploi restent limitées, bien que le salaire minimum ait atteint 11,50 $ début 2025.

Nevada : L’État compense par une taxe de vente plus élevée que la moyenne, à 6,85%. Dans le comté de Clark (zone de Las Vegas), les taxes combinées d’État et locales atteignent 8,38% — un fardeau important, atténué en partie par de fortes opportunités d’emploi liées au tourisme.

Texas : Connu pour son absence d’impôt sur le revenu sur les salaires, mais les résidents paient une taxe de vente de 6,25% et parmi les taux de taxes foncières les plus élevés du pays. Le salaire minimum fédéral de 7,25 $ limite le potentiel de revenu malgré l’avantage fiscal.

Washington : Avec une taxe de vente de 6,5% (l’un des plus élevés d’Amérique) et sans impôt sur le revenu, Washington compense par des revenus basés sur la consommation. Le salaire minimum de 16,66 $ (à partir de janvier 2025) offre un soutien financier significatif.

Tennessee : Aucune taxe sur le revenu W-2, mais la combinaison de taxes de vente locales et étatiques atteint en moyenne 9,55% — parmi les taux de consommation les plus élevés du pays. Cela affecte particulièrement les ménages à faibles revenus.

Floride : Très prisée des retraités et des familles, la Floride n’impose pas d’impôt sur le revenu d’État tout en s’appuyant sur les revenus du tourisme. La taxe de vente de 6% est plus élevée que la moyenne, mais équilibrée par des opportunités d’emploi toute l’année.

New Hampshire : Approche unique — pas d’impôt sur le revenu régulier sur les salaires, mais une taxe de 5% s’applique aux intérêts et dividendes. Les taxes foncières sont élevées à 1,61%, ce qui en fait le troisième taux le plus élevé du pays.

Analyse de l’impact financier réel

Avantages des États sans impôt sur le revenu

Focalisation sur l’impôt fédéral : Les résidents ne paient que l’impôt fédéral, plafonné actuellement à 37% pour les plus hauts revenus. Dans des États à forte fiscalité comme la Californie, les taux combinés d’État et fédéral dépassent 50%, rendant la relocalisation financièrement attrayante pour les très hauts revenus.

Avantages pour les revenus fixes : Les retraités percevant des IRAs, des 401(k)s et la Sécurité Sociale constatent que minimiser l’impôt d’État étire considérablement leurs revenus limités. Même de modestes économies s’accumulent sur plusieurs décennies de retraite.

Préservation du salaire : Chaque dollar gagné reste relativement intact avant la fiscalité fédérale, offrant des avantages psychologiques et pratiques pour les salariés.

Inconvénients et coûts cachés

Fardeau de la taxe de vente : Les résidents compensent par des taxes de consommation plus élevées. La taxe de 6,5% de Washington, 9,55% du Tennessee et 8,38% du Nevada (localement) représentent des coûts importants pour les acheteurs réguliers.

Surprises en matière de taxes foncières : Le New Hampshire (1,61%), le Texas (1,60%) et d’autres États sans impôt sur le revenu facturent souvent parmi les taxes foncières les plus élevées du pays, annulant en partie les économies d’impôt sur le revenu pour les propriétaires.

Problèmes de qualité de service : Des revenus étatiques plus faibles se traduisent par un financement réduit pour l’éducation, les infrastructures et les services publics. Cela peut impacter significativement la qualité de vie, notamment dans les zones rurales où le marché du travail est limité.

Limitations salariales : Des États comme le Texas (avec le salaire minimum fédéral uniquement) et le Dakota du Sud (opportunités limitées) peuvent offrir des revenus faibles qui compensent à peine l’avantage fiscal. Les très hauts revenus en tirent le plus profit ; les résidents à faibles revenus voient peu de gains.

La conclusion : Quel État n’a pas d’impôt sur le revenu et cela vous convient-il ?

Déterminer quel État sans impôt sur le revenu correspond à votre situation nécessite une analyse financière honnête au-delà d’une simple comparaison fiscale. Votre niveau de revenu, votre mode de vie, vos projets d’achat immobilier et vos perspectives de carrière comptent tous énormément.

Les très hauts revenus en Californie, New York ou d’autres États à forte fiscalité peuvent réellement bénéficier d’une relocalisation vers le Texas, le Nevada ou la Floride. Cependant, une personne gagnant 40 000 $ par an pourrait constater que la taxe de vente à 9% et la taxe foncière à 1,6% coûtent finalement plus cher qu’un impôt sur le revenu d’État à 5% ailleurs.

La décision dépend de votre situation personnelle : statut de retraité, projets d’achat immobilier, habitudes de consommation et stabilité de l’emploi. Les États sans impôt sur le revenu offrent de véritables avantages, mais seulement lorsque le tableau fiscal complet correspond à votre profil financier et à vos priorités de vie.