Comment les 41 États sans impôt sur la sécurité sociale façonnent la planification de la retraite en 2026

Pour des millions d’Américains approchant de la retraite, l’État dans lequel vous vivez a une importance considérable. En 2026, un nombre important d’États continuent de protéger les retraités en n’imposant pas d’impôt sur les revenus de la Sécurité sociale — un avantage qui se traduit par des économies annuelles significatives pour ceux qui y ont droit. Le paysage de la fiscalité de la Sécurité sociale au niveau des États a considérablement évolué, avec davantage de juridictions qui optent pour un soulagement fiscal plutôt que d’imposer des charges supplémentaires sur les prestations des retraités.

Selon les données de l’AARP, environ 40 % des Américains âgés de 65 ans et plus dépendent de la Sécurité sociale pour au moins la moitié de leurs revenus, ce qui fait de la politique fiscale une considération cruciale pour la planification de la retraite. La bonne nouvelle, c’est qu’à travers les États-Unis, 41 États plus Washington, D.C., offrent actuellement des exemptions d’impôt d’État sur les revenus de la Sécurité sociale — une expansion importante par rapport aux années précédentes.

Le mouvement croissant : les États qui mettent fin à la taxation de la Sécurité sociale

La tendance à protéger les revenus de la Sécurité sociale s’est accélérée en 2024 et se poursuit en 2026. Missouri, Nebraska et Kansas ont tous décidé de ne plus imposer les prestations de la Sécurité sociale, reflétant une reconnaissance plus large de l’importance de préserver les revenus de retraite.

« Le groupe croissant d’États offrant un soulagement fiscal sur la Sécurité sociale est bien plus important que ceux qui continuent de taxer ces prestations », explique Brian Kuhn, CFP, conseiller financier chez Wealth Enhancement Group. « Chaque État maintient ses propres réglementations, qui peuvent évoluer, mais la tendance générale est favorable aux retraités. »

Une évolution notable s’est produite avec la Virginie-Occidentale, qui est en train de supprimer progressivement la taxation de la Sécurité sociale. En 2026, les résidents de Virginie-Occidentale ne sont plus soumis à l’impôt sur le revenu d’État sur les prestations de la Sécurité sociale — une politique entrée en vigueur au début de l’année.

Les neuf États qui continuent de taxer la Sécurité sociale

Alors que la majorité des États tendent à exonérer les revenus de la Sécurité sociale, neuf juridictions maintiennent encore la taxation de ces prestations :

• Colorado
• Connecticut
• Minnesota
• Montana
• Nouveau-Mexique
• Rhode Island
• Utah
• Vermont
• Virginie-Occidentale (jusqu’en 2025 ; plus en vigueur en 2026)

Cependant, même dans ces États, des exceptions existent. Les résidents du Colorado âgés de 55 à 64 ans avec un revenu brut ajusté de 75 000 $ ou moins (ou 95 000 $ pour les couples déclarant conjointement) peuvent désormais bénéficier de déductions complètes sur les prestations de la Sécurité sociale imposées au niveau fédéral — une politique étendue pour 2025 et qui se poursuit en 2026.

La liste complète : 41 États sans impôt sur la Sécurité sociale

Les États qui exemptent actuellement les revenus de la Sécurité sociale de l’impôt d’État représentent la majorité du pays :

Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, Californie, Delaware, Floride, Géorgie, Hawaï, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiane, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, Nebraska, Nevada, New Hampshire, New Jersey, New York, Caroline du Nord, Dakota du Nord, Ohio, Oklahoma, Oregon, Pennsylvanie, Caroline du Sud, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Virginie, Washington, Wisconsin, Wyoming, plus Washington, D.C.

Cette liste exhaustive montre que les retraités dans la majorité du pays bénéficient d’une protection contre la taxation de la Sécurité sociale au niveau de l’État.

Comprendre vos économies fiscales personnelles

L’impact financier de vivre dans des États sans impôt sur la sécurité sociale est considérable lorsqu’on le calcule sur l’ensemble des populations. « Rien qu’en Missouri, les retraités bénéficient collectivement d’environ 309 millions de dollars d’économies fiscales annuelles », note Jeff Rose, CFP et fondateur de Good Financial Cents. « En Nebraska, ce chiffre atteint environ 17 millions de dollars — de l’argent qui reste dans la poche des retraités plutôt que de financer les recettes de l’État. »

Pour calculer vos propres économies potentielles, appliquez le taux d’imposition effectif de votre État à votre revenu total de la Sécurité sociale. Par exemple, si le taux effectif de votre État est de 5 % et que vous recevez 30 000 $ par an en prestations de la Sécurité sociale, vous économiserez environ 1 500 $ par an en résidant dans un État qui ne taxe pas ces revenus.

Cependant, le calcul précis dépend de la compréhension des réglementations spécifiques de votre État et de votre situation fiscale personnelle. Les conseillers financiers professionnels recommandent de consulter le code fiscal actuel de votre État et de faire appel à un spécialiste en fiscalité pour déterminer vos obligations exactes de déclaration.

Pourquoi la politique fiscale des États concernant la retraite est importante

La fiscalité fédérale affecte déjà de manière significative les revenus de la Sécurité sociale — jusqu’à 85 % de vos prestations peuvent être soumis à l’impôt fédéral, en fonction de votre niveau de revenu global. Lorsqu’on y ajoute la taxation éventuelle au niveau de l’État, la réduction des prestations peut devenir importante. C’est pourquoi les décisions des États d’exempter ou d’imposer la Sécurité sociale ont un poids réel dans la planification de la retraite.

Le mouvement vers des États sans impôt sur la sécurité sociale reflète une reconnaissance croissante que les retraités méritent une protection pour les revenus qu’ils ont gagnés et sur lesquels ils ont été imposés durant leur vie active. À l’approche ou à l’entrée en retraite, comprendre si votre État taxe la Sécurité sociale reste un élément essentiel d’une planification financière globale. Avec 41 États offrant actuellement des exemptions, de nombreux Américains peuvent profiter de cet avantage fiscal précieux.