Kapan Anda Sebenarnya Bisa Menggunakan HSA Anda untuk Biaya Kebugaran?

Question

Rekening tabungan kesehatan (HSA) adalah alat keuangan yang kuat bagi individu yang terdaftar dalam rencana kesehatan dengan deductible tinggi (HDHP). Mereka beroperasi dengan keuntungan pajak tiga kali lipat yang unik—kontribusi mengurangi penghasilan kena pajak Anda, dana tumbuh bebas pajak, dan penarikan yang memenuhi syarat sepenuhnya terhindar dari pajak. Namun, banyak orang bertanya-tanya apakah mereka dapat menggunakan uang HSA untuk keanggotaan gym. Jawaban singkatnya? Tidak biasanya. Namun, ada pengecualian, dan memahami aturan dapat membantu Anda memaksimalkan akun ini secara strategis.

Keuntungan HSA: Lebih Dari Sekadar Pengeluaran Kesehatan

HSA secara fundamental berbeda dari akun pengeluaran fleksibel (FSA). Sementara FSA beroperasi dengan basis “gunakan atau hilangkan”, dana HSA dapat diroll over tanpa batas. Untuk tahun 2024, Anda dapat menyumbang hingga $4,150 sebagai individu atau $8,300 untuk keluarga, dengan tambahan kontribusi catch-up sebesar $1,000 tersedia untuk mereka yang berusia 55 tahun ke atas. Fleksibilitas ini berarti Anda dapat mengakumulasi cadangan yang substansial dan bahkan menginvestasikan saldo HSA dalam saham, obligasi, dan reksa dana untuk membangun kekayaan jangka panjang.

Kekuatan sebenarnya muncul ketika Anda menyadari bahwa HSA berfungsi sebagai akun pensiun. Setelah Anda mencapai usia 65 tahun, Anda dapat menarik dana untuk tujuan apa pun, meskipun distribusi non-medis dikenakan pajak penghasilan. Ini mengubah HSA Anda menjadi kendaraan pensiun tambahan jika Anda telah menjaga kesehatan yang baik dan mengendalikan pengeluaran medis Anda.

Apa yang Sebenarnya Ditanggung oleh HSA: Definisi IRS Itu Penting

IRS mempertahankan definisi ketat tentang biaya medis yang memenuhi syarat, dan perbedaan ini sangat penting. Kategori yang disetujui meliputi:

Layanan pencegahan dan pengobatan: Kunjungan dokter, rawat inap di rumah sakit, prosedur bedah, biaya bersama, dan potongan semuanya memenuhi syarat
Obat resep dan obat bebas: Obat yang diresepkan dicakup; obat OTC memerlukan resep dokter untuk memenuhi syarat
Perawatan gigi, penglihatan, dan pendengaran: Pembersihan, ortodonti, pemeriksaan mata, kacamata, lensa kontak, dan alat bantu dengar termasuk
Peralatan medis yang tahan lama: Kursi roda, kruk, pengukur glukosa darah, dan perangkat serupa memenuhi syarat
Terapi dan rehabilitasi: Terapi fisik, perawatan kiropraktik, dan program penurunan berat badan yang diawasi secara medis yang dirancang untuk kondisi tertentu memenuhi syarat

Perlu dicatat bahwa vitamin, prosedur kosmetik elektif, dan barang-barang kesehatan umum berada di luar pedoman IRS.

Pertanyaan Keanggotaan Gym: Pengecualian terhadap Aturan

Keanggotaan kebugaran biasanya gagal memenuhi standar kualifikasi IRS. Mereka diklasifikasikan sebagai pengeluaran pribadi atau gaya hidup, bukan kebutuhan medis, dan menarik dana HSA untuk mereka memicu pajak penghasilan serta denda 20% pada jumlah yang tidak memenuhi syarat.

Namun, IRS mengakui pengecualian yang sempit. Jika dokter Anda meresepkan keanggotaan gym sebagai komponen yang didokumentasikan dari pengobatan untuk obesitas, diabetes, penyakit kardiovaskular, atau rehabilitasi pasca-bedah, itu mungkin memenuhi syarat. Faktor kunci adalah kebutuhan medis—dokter Anda harus memberikan dokumentasi tertulis yang menghubungkan keanggotaan gym dengan diagnosis dan rencana pengobatan spesifik Anda.

Demikian pula, program yang diawasi secara medis memiliki posisi yang lebih kuat. Program penurunan berat badan yang direkomendasikan oleh penyedia layanan kesehatan, keanggotaan rehabilitasi jantung, atau fasilitas terapi fisik biasanya lebih mudah memenuhi ambang kualifikasi dibandingkan keanggotaan gym komersial.

Membuat HSA Anda Bekerja: Keputusan Pengeluaran Strategis

Alih-alih mencari cara untuk menghindari biaya gym, alihkan HSA Anda ke pengeluaran yang jelas memenuhi syarat. Terapi fisik, penyesuaian kiropraktik, obat resep, perawatan gigi, dan perawatan mata merupakan penggunaan HSA yang terbukti dapat meningkatkan kesehatan Anda sambil mempertahankan keuntungan pajak.

Prinsip dokumentasi tetap yang paling penting. Selalu simpan tanda terima dan resep yang menunjukkan bahwa pengeluaran memenuhi standar IRS. Penyedia HSA Anda memiliki aturan penarikan yang harus Anda ikuti, dan ketidakpatuhan menciptakan kewajiban pajak yang tidak perlu.

Intinya

HSA unggul dalam mengelola biaya perawatan kesehatan melalui tabungan yang menguntungkan pajak, tetapi menggunakan HSA untuk keanggotaan gym rutin tanpa dokumentasi medis melanggar aturan IRS. Denda—pajak penghasilan ditambah 20%—membuat strategi ini tidak menguntungkan secara finansial. Sebagai gantinya, konsultasikan dengan penyedia HSA Anda tentang pengeluaran yang memenuhi syarat yang sah dan bekerja sama dengan penasihat keuangan untuk memastikan kontribusi HSA Anda sejalan dengan perencanaan pajak, pola pengeluaran medis, dan tujuan pensiun Anda. Dengan fokus pada pengeluaran medis yang terdokumentasi, Anda akan memaksimalkan keuntungan asli HSA Anda: membangun kekayaan bebas pajak yang dirancang khusus untuk perawatan kesehatan.