Apa yang Benar-Benar Perlu Anda Ketahui tentang Perpajakan Jaminan Sosial dan Perencanaan Pensiun

Tiga Fakta Esensial yang Kebanyakan Orang Lewatkan

Jaminan Sosial adalah salah satu program keuangan yang paling disalahpahami di Amerika Serikat. Sementara sebagian besar pekerja tahu mereka berkontribusi sepanjang karier mereka dan menerima pembayaran bulanan saat pensiun, banyak yang mengabaikan detail penting yang dapat secara signifikan mempengaruhi keamanan keuangan jangka panjang mereka. Memahami prinsip dasar ini sangat penting bagi siapa saja yang mendekati usia pensiun.

Fact #1: Manfaat Seumur Hidup Anda Dibentuk oleh 35 Tahun Penghasilan Terbaik Anda

Administrasi Jaminan Sosial menentukan jumlah manfaat Anda menggunakan metrik yang disebut penghasilan bulanan terindeks rata-rata (AIME). Angka ini mewakili rata-rata penghasilan bulanan Anda selama 35 tahun penghasilan tertinggi, dengan penyesuaian untuk inflasi agar akurat.

Tidak semua orang menyelesaikan riwayat pekerjaan selama 35 tahun penuh. Anda tetap dapat memenuhi syarat untuk manfaat jika Anda telah mengumpulkan 40 kredit, di mana setiap kredit setara dengan penghasilan sebesar $1.810 pada tahun 2025 (yang meningkat menjadi $1.890 pada tahun 2026). Anda dapat memperoleh hingga empat kredit setiap tahun.

Jika karier Anda berlangsung kurang dari 35 tahun, tahun dengan penghasilan nol akan menurunkan perhitungan manfaat keseluruhan Anda. Inilah sebabnya riwayat pekerjaan yang lebih panjang dan lebih konsisten biasanya menguntungkan Anda. Karena upah biasanya meningkat seiring waktu, tahun-tahun penghasilan lebih tinggi di kemudian hari secara bertahap menggantikan tahun-tahun sebelumnya dalam perhitungan—perkembangan ini dapat secara signifikan meningkatkan manfaat akhir Anda.

Fact #2: Keputusan Klaim Anda Langsung Menentukan Jumlah Pembayaran Anda

Setelah Administrasi Jaminan Sosial menghitung penghasilan bulanan terindeks rata-rata Anda, mereka menggunakan ini untuk menentukan jumlah asuransi utama (PIA)—baseline manfaat penuh yang Anda peroleh berdasarkan riwayat pekerjaan dan rumus manfaat yang berlaku saat Anda berusia 62 tahun.

Untuk menerima PIA penuh Anda, Anda harus menunda pengajuan sampai mencapai usia pensiun penuh (FRA), yang tergantung pada tahun kelahiran Anda. Jika Anda lahir pada tahun 1960 atau lebih baru, FRA Anda adalah 67 tahun. Kelompok yang lebih awal memiliki FRA yang sedikit lebih rendah.

Anda memiliki opsi untuk mengklaim sebelum FRA Anda, tetapi ini membawa penalti—manfaat bulanan Anda dapat dikurangi hingga 30%. Sebaliknya, jika Anda menunda di atas FRA sampai usia 70, pembayaran bulanan Anda akan meningkat secara konsisten setiap bulan Anda menunggu. Pada usia 70, Anda membuka manfaat bulanan maksimum Anda.

Meskipun ini mungkin menunjukkan bahwa menunggu selalu optimal, keadaan pribadi Anda sangat penting. Mereka dengan tabungan pribadi yang besar dapat mampu menunggu; yang tidak, tidak bisa. Demikian pula, proyeksi harapan hidup harus dipertimbangkan dalam keputusan Anda. Pengklaim awal dengan harapan hidup yang lebih pendek mungkin mendapatkan manfaat seumur hidup yang lebih besar secara total daripada mereka yang menunggu.

Fact #3: Jaminan Sosial Menutupi Kurang dari Setengah Kebutuhan Pendapatan Pensiun Anda

Kesalahpahaman yang kritis adalah menganggap Jaminan Sosial sebagai sumber pendapatan pensiun lengkap Anda. Perencana pemerintah merancang program ini untuk menggantikan sekitar 40% dari pendapatan sebelum pensiun untuk pekerja rata-rata—penghasilan tinggi menerima nilai relatif yang sedikit lebih besar, sementara penghasilan rendah menerima lebih sedikit.

Mengingat Jaminan Sosial menghadapi potensi pengurangan manfaat dalam dekade mendatang, memiliki sumber pendapatan tambahan bukanlah pilihan—ini sangat penting. Pertimbangkan alternatif berikut:

Tabungan Pensiun: Akun 401(k) atau IRA Anda merupakan cadangan paling andal. Dana ini fleksibel dan milik Anda untuk digunakan untuk pengeluaran apa pun.

Akun Kesehatan Beruntung Pajak: Mulai usia 65 tahun, Anda dapat menarik dari Akun Tabungan Kesehatan (HSAs) untuk biaya non-medis tanpa penalti 20% yang biasanya berlaku, meskipun pajak penghasilan biasa tetap berlaku. Alternatifnya, membatasi penggunaan HSA untuk pengeluaran medis menjaga penarikan sepenuhnya bebas pajak.

Pekerjaan: Melanjutkan bekerja—baik penuh waktu maupun paruh waktu—memberikan pendapatan stabil dan keterlibatan sosial selama tahun-tahun akhir Anda.

Program Pemerintah: Layanan sosial negara bagian dapat menghubungkan Anda dengan program bantuan federal, negara bagian, dan lokal yang dirancang untuk membantu menutupi pengeluaran hidup penting.

Apakah Anda Harus Membayar Pajak atas Jaminan Sosial Anda?

Pertanyaan yang sering diabaikan berkaitan dengan perpajakan. Tergantung pada tingkat penghasilan gabungan dan status pengajuan Anda, sebagian manfaat Jaminan Sosial Anda mungkin menjadi subjek pajak penghasilan federal. Ini adalah alasan lain mengapa diversifikasi sumber pendapatan pensiun dan memahami situasi pajak Anda sangat penting—ini mempengaruhi arus kas pensiun bersih Anda.

Membangun Strategi Pensiun Lengkap Anda

Kebanyakan pensiunan akan membutuhkan kombinasi dari sumber pendapatan ini untuk mempertahankan standar hidup yang diinginkan. Mulailah dengan mengidentifikasi opsi mana yang sesuai dengan keadaan Anda, dan tetap fleksibel seiring perkembangan situasi keuangan Anda. Semakin awal Anda memahami mekanisme Jaminan Sosial ini, semakin baik posisi Anda untuk mengoptimalkan hasil pensiun Anda.