Memaksimalkan Manfaat Pajak Anda: Keuntungan Pengurangan Tambahan untuk Mereka yang Berusia di Atas 65 Tahun di Tahun 2024

Ketika Anda mencapai usia 65 tahun, IRS mengenali tonggak ini dengan menawarkan keuntungan keuangan: pengurangan standar yang ditingkatkan yang mengurangi penghasilan kena pajak Anda bahkan lebih jauh. Memahami bagaimana potongan pajak tambahan ini bekerja dapat menghasilkan penghematan yang berarti saat mengajukan pengembalian pajak Anda.

Cara Kerja Pengurangan Standar Usia Lebih dari 65 Tahun

Pengurangan standar adalah jumlah yang diizinkan IRS untuk Anda kurangi dari penghasilan Anda sebelum menghitung pajak. Untuk tahun 2023, perlindungan dasar ini adalah $27.700 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama, $20.800 untuk kepala rumah tangga, dan $13.850 untuk lajang. Namun, jika Anda telah berusia 65 tahun sebelum akhir tahun pajak, Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan tambahan di atas jumlah ini.

IRS menganggap Anda berusia 65 tahun pada hari sebelum ulang tahun ke-65 Anda. Ini berarti jika Anda lahir sebelum 2 Januari 1959, Anda dapat mengklaim pengurangan yang ditingkatkan untuk tahun 2023. Jumlah tambahan ini cukup sederhana: tambahan $1.850 untuk lajang atau kepala rumah tangga, dan $1.500 per orang yang memenuhi syarat jika menikah.

Pertimbangkan contoh praktis: Pasangan menikah di mana kedua pasangan berusia 65 tahun atau lebih akan menerima $27.700 (pengurangan standar) ditambah $1.500 plus $1.500, total menjadi $30.700 dalam pengurangan. Angka yang lebih tinggi ini melindungi lebih banyak penghasilan dari pajak dibandingkan pasangan yang lebih muda.

Bonus Kebutaan dan Manfaat Gabungan

Selain usia, IRS juga memberikan pengurangan tambahan untuk individu yang buta. Jika Anda buta dan berusia 65 tahun atau lebih, tunjangan tambahan ini meningkat secara substansial:

• Lajang dan kepala rumah tangga: pengurangan tambahan sebesar $3.700
• Wajib pajak menikah: $3.000 per orang yang memenuhi syarat

Ini berarti wajib pajak lajang berusia 65 tahun yang juga buta menerima $13.850 ditambah $3.700, total menjadi $17.550 dalam pengurangan standar—pengurangan signifikan terhadap penghasilan kena pajak.

Pengurangan Standar vs. Pengurangan Itemisasi: Strategi Mana yang Lebih Baik?

Meskipun sekitar 90% wajib pajak Amerika menggunakan pengurangan standar karena kesederhanaan, tidak semua orang mendapatkan manfaat yang sama dari pendekatan ini. Keputusan ini bergantung pada satu pertanyaan penting: Apakah total pengurangan itemisasi Anda melebihi jumlah pengurangan standar Anda?

Jika Anda memiliki pengeluaran yang dapat dikurangkan secara substansial—bunga hipotek, sumbangan amal, pajak properti, atau pengeluaran medis—pengiteman mungkin menghasilkan penghematan pajak yang lebih besar. Namun, memilih untuk mengitemisasi berarti melepaskan pengurangan tambahan yang tersedia bagi mereka yang berusia di atas 65 tahun. Anda harus membuat pilihan ini secara strategis berdasarkan gambaran keuangan lengkap Anda.

Siapa yang Tidak Dapat Menggunakan Pengurangan Standar

Beberapa wajib pajak harus melakukan itemisasi secara wajib terlepas dari usia mereka. Ini termasuk:

• Individu menikah yang mengajukan secara terpisah ketika pasangan mereka mengitemisasi
• Wajib pajak asing non-residen atau asing dengan status ganda selama tahun pajak (dengan pengecualian tertentu di bawah Topik IRS No. 551)
• Wajib pajak yang mengajukan untuk periode akuntansi yang lebih pendek dari 12 bulan karena perubahan dalam periode akuntansi tahunan mereka
• Harta warisan, trust, dana trust umum, dan kemitraan

Jika Anda termasuk dalam kategori ini, Anda harus mengitemisasi—meskipun pengurangan standar akan memberikan manfaat yang lebih besar.

Merencanakan Strategi Pajak 2024 Anda

Tahun baru adalah kesempatan yang ideal untuk meninjau struktur keuangan Anda. Apakah Anda baru saja pensiun, mendekati usia 65, atau sudah menikmati manfaat pajak dari usia lanjut, memahami opsi pengurangan Anda sangat penting. Pengurangan standar usia lebih dari 65 tahun mewakili potongan pajak yang berarti yang dirancang khusus untuk tahap kehidupan Anda.

Luangkan waktu untuk mengumpulkan catatan keuangan Anda, hitung kedua skenario (standar vs. itemisasi), dan pertimbangkan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak. Bagi banyak pensiunan, pengurangan standar yang ditingkatkan menyederhanakan pengajuan sambil memberikan penghematan pajak yang substansial tanpa kerumitan melacak dan mendokumentasikan pengeluaran itemisasi.

Dengan memanfaatkan semua manfaat pajak yang tersedia dan menjadi hak Anda, Anda memaksimalkan penghasilan setelah pajak dan mendukung keamanan keuangan jangka panjang Anda di masa pensiun.