Rincian Gaji Anda: Apa yang Sebenarnya Dilakukan oleh Potongan Sebelum Pajak dan Potongan Setelah Pajak terhadap Gaji Bersih Anda

Pernah melihat slip gaji Anda dan bertanya-tanya ke mana hilangnya setengah dari uang Anda? Kebingungan itu biasanya berkaitan dengan memahami perbedaan antara potongan sebelum pajak dan setelah pajak. Kedua kategori ini bekerja sangat berbeda pada slip gaji Anda, dan memahaminya dengan benar bisa secara harfiah menghemat ribuan setiap tahun.

Perbedaan Sebenarnya: Potongan Sebelum Pajak vs Setelah Pajak

Bayangkan slip gaji Anda seperti ini: potongan sebelum pajak terjadi sebelum IRS mengambil bagiannya, sementara potongan setelah pajak terjadi setelah. Perbedaan waktu ini sangat besar karena secara langsung mempengaruhi penghasilan kena pajak Anda dan, yang lebih penting, berapa banyak uang yang benar-benar masuk ke rekening bank Anda.

Apa itu potongan sebelum pajak? Ini adalah manfaat yang dipotong dari slip gaji Anda sebelum pajak federal, negara bagian, dan lokal dihitung. Ini menurunkan penghasilan kena pajak Anda, yang berarti Anda berutang pajak lebih sedikit secara keseluruhan. Intinya, pemerintah mengatakan, “Uang ini yang Anda sisihkan untuk pensiun atau asuransi kesehatan tidak dihitung terhadap pajak penghasilan Anda.” Hasilnya? Beban pajak Anda berkurang.

Di sisi lain, potongan setelah pajak diambil setelah pajak dihitung. Mereka tidak mengurangi penghasilan kena pajak Anda, tetapi mereka mengurangi gaji bersih Anda—uang nyata yang Anda lihat di rekening.

Menguraikan Potongan Sebelum Pajak: Ke Mana Uang Anda Pergi Terlebih Dahulu

Asuransi Kesehatan dan Rekening Medis

Ketika Anda mendaftar dalam rencana asuransi kesehatan dari pemberi kerja, bagian premi Anda dipotong sebagai potongan sebelum pajak. Jumlahnya bervariasi tergantung tingkat perlindungan dan kontribusi pemberi kerja Anda.

Selain asuransi kesehatan standar, banyak pemberi kerja menawarkan Rekening Tabungan Kesehatan (HSAs) dan Rekening Pengeluaran Fleksibel (FSAs)—keduanya didanai dengan dolar sebelum pajak. Ini memungkinkan Anda menyimpan uang untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat tanpa dikenai pajak. Masalahnya? Kelayakan HSA dan FSA tergantung pada rencana kesehatan spesifik Anda, jadi periksa buku pegawai Anda untuk melihat apakah Anda memenuhi syarat.

Rencana Pensiun: Membangun Dana Masa Depan

Di sinilah potongan sebelum pajak benar-benar bersinar. Kontribusi ke rencana 401(k) dan IRA Sederhana (SIMPLE IRA) langsung dipotong sebelum pajak dikenakan. Anda memutuskan berapa banyak yang akan disumbangkan dan ke mana uang itu pergi—apakah ke dana bersama, saham, obligasi, atau opsi lainnya. Banyak pemberi kerja juga mencocokkan sebagian dari kontribusi Anda, secara efektif memberi Anda uang gratis. Kontribusi yang dicocokkan ini juga tidak dikenai pajak, yang meningkatkan keuntungan tabungan Anda.

Manfaat Perawatan Tanggungan dan Transportasi

Karyawan dengan anak dapat menggunakan manfaat perawatan tanggungan sebelum pajak untuk membayar program setelah sekolah, pengasuhan anak, atau penitipan anak. Paket manfaat pemberi kerja Anda menentukan berapa banyak yang dapat Anda sisihkan. Demikian pula, manfaat transportasi memungkinkan Anda menanggung biaya transportasi umum, carpooling, atau bahkan biaya bersepeda ke tempat kerja—semuanya sebelum pajak.

Potongan Setelah Pajak: Uang yang Sudah Dikenai Pajak

Asuransi Sukarela dan Rekening Pensiun Roth

Beberapa karyawan memilih premi asuransi setelah pajak untuk asuransi jiwa, asuransi disabilitas, atau perlindungan sukarela lainnya. Meskipun ini tidak mengurangi tagihan pajak Anda, mereka membuat pembayaran Anda bebas pajak, yang beberapa orang lebih menyukai.

IRA Roth juga termasuk kategori ini. Anda menyumbang dolar setelah pajak sekarang, tetapi saat Anda pensiun dan menarik uang tersebut? Uang itu keluar sepenuhnya bebas pajak—berlawanan dengan rekening pensiun sebelum pajak tradisional.

Potongan Perintah Pengadilan

Garnishee gaji, pembayaran tunjangan anak, dan tunjangan hidup semuanya adalah potongan setelah pajak karena dipotong dari uang yang sudah dikenai pajak. Hukum biasanya membatasi jumlah gabungan potongan ini antara 50% dan 65% dari penghasilan Anda, tergantung situasi dan peraturan negara bagian.

Donasi Amal dan Opsi Setelah Pajak Lainnya

Anda dapat mengotorisasi kontribusi amal langsung dari slip gaji Anda sebagai potongan setelah pajak. Tapi ingat, meskipun ini setelah pajak di slip gaji Anda, Anda mungkin masih bisa menguranginya saat mengajukan pajak jika Anda mengitemisasi pengurangan, memberi Anda manfaat pajak kedua.