Mengapa Keuntungan Pajak Ini Tetap Tersembunyi dari Kebanyakan Penabung Pensiun

Banyak orang Amerika meninggalkan uang di meja setiap tahun tanpa menyadarinya. Jika Anda berkontribusi ke IRA atau 401(k), ada manfaat pajak yang kuat yang disebut Kredit Pajak Penabung yang dapat secara signifikan mengurangi kewajiban pajak keseluruhan Anda—namun kebanyakan orang belum pernah mendengarnya.

Memahami Keuntungan Kredit Pajak Penabung

Kredit Kontribusi Tabungan Pensiun, yang secara resmi dikenal sebagai kredit pajak penabung, beroperasi berbeda dari pengurangan pajak standar. Alih-alih hanya melindungi penghasilan dari pajak, kredit ini secara langsung mengurangi jumlah yang harus Anda bayar ke IRS. Perbedaan ini sangat penting karena satu dolar kredit mengalahkan satu dolar pengurangan setiap saat.

Kredit ini berlaku untuk kontribusi yang Anda buat ke berbagai kendaraan pensiun, termasuk:

• Setoran IRA Tradisional dan Roth
• Defleksi elektif 401(k) dan kontribusi 403(b)
• Rencana 457(b) yang ditawarkan oleh pemberi kerja pemerintah
• Rencana SARSEP dan SIMPLE
• Kontribusi sukarela setelah pajak ke rekening pensiun yang memenuhi syarat
• Kontribusi Rencana Tabungan Federal
• rekening ABLE (jika Anda adalah penerima manfaat yang ditunjuk)

Siapa yang Benar-Benar Memenuhi Syarat untuk Manfaat Ini?

Kelayakan Anda sepenuhnya bergantung pada penghasilan kotor disesuaikan dan status pengajuan Anda. IRS memberikan kredit dalam tiga tingkat: 50%, 20%, atau 10% dari kontribusi pensiun yang memenuhi syarat, dengan batas maksimum kredit tahunan sebesar $1.000. Batas ini berarti Anda tidak dapat mengklaim lebih dari $2.000 dalam kontribusi.

Di sinilah banyak penabung tersandung: jika Anda baru saja melakukan distribusi dari IRA atau rekening pensiun, penarikan tersebut mengurangi jumlah kontribusi yang memenuhi syarat. Demikian pula, transfer rollover tidak dihitung dalam perhitungan kredit.

Contoh Dunia Nyata: Bagaimana Angka Berfungsi

Bayangkan penghasilan Anda $45.000 pada tahun 2022 dan mengalihkan $2.000 ke IRA Anda. Pada tingkat penghasilan Anda, Anda memenuhi syarat untuk tingkat kredit maksimum 50%. Ini berarti kredit pajak sebesar $1.000—yang berarti tagihan pajak federal Anda berkurang sebanyak itu. Itu sangat berbeda dari pengurangan pajak, yang hanya akan mengurangi penghasilan kena pajak Anda.

Peluang Fase Distribusi

Inilah aspek yang sering diabaikan: Anda tidak harus aktif menabung untuk pensiun untuk mendapatkan manfaat dari kredit pajak penabung. Bahkan jika Anda berada dalam fase distribusi, menarik uang dari rekening yang Anda bangun selama puluhan tahun, Anda mungkin sekaligus memenuhi syarat untuk kredit ini atas kontribusi baru. Peluang ganda ini—mengakses dana pensiun sambil membangun tabungan tambahan—menciptakan kemungkinan perencanaan pajak yang unik.

Menemukan Jumlah Kredit Spesifik Anda

IRS menyediakan grafik berbasis penghasilan yang merinci persentase kredit yang berlaku secara tepat sesuai situasi Anda berdasarkan status pengajuan. Daripada menebak-nebak, konsultasikan tabel resmi ini untuk menentukan manfaat Anda secara tepat. Perbedaan antara tingkat kredit 10%, 20%, dan 50% bisa berarti ratusan dolar berbeda dalam pajak Anda.

Kredit pajak penabung ini mewakili bantuan pajak yang nyata yang dirancang khusus untuk orang yang memprioritaskan keamanan finansial jangka panjang—namun ketidakjelasannya berarti banyak wajib pajak yang memenuhi syarat kehilangan manfaat ini setiap tahun.