Batas Kontribusi Maksimum 2025 401(k): Apa yang Perlu Anda Ketahui tentang Peluang Tabungan Baru

Mulai tahun 2025, batas kontribusi maksimum untuk akun 401(k) telah meningkat, memberikan karyawan fleksibilitas lebih besar dalam membangun tabungan pensiun. IRS mengonfirmasi perubahan ini, yang merupakan pergeseran signifikan dalam cara pekerja dapat mengalokasikan dana ke akun pensiun mereka. Apakah Anda sudah memaksimalkan 401(k) Anda atau berencana untuk memulai, memahami batas baru ini sangat penting untuk mengoptimalkan strategi pensiun Anda.

Batas Kontribusi Maksimum Standar untuk 2025

Untuk tahun 2025, sebagian besar pekerja kini dapat menyumbang hingga $23.500 ke rencana 401(k) mereka—$500 lebih banyak dari tahun sebelumnya. Jumlah ini berlaku untuk kontribusi langsung dari karyawan dan tidak termasuk kontribusi pencocokan dari pemberi kerja. Batas yang sama berlaku untuk rencana 403(b), sebagian besar rencana 457, dan Federal Thrift Savings Plan, memberikan konsistensi di berbagai kendaraan pensiun yang disponsori pemberi kerja.

401(k) berfungsi sebagai rencana tabungan yang disponsori pemberi kerja di mana pekerja dapat menyisihkan sebagian penghasilan sebelum pajak. Pendekatan ini langsung mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun berjalan, dan dana tersebut tumbuh dengan penangguhan pajak hingga pensiun. Keuntungan pajak ini biasanya menjadi lebih berharga saat penarikan karena banyak pensiunan mendapati diri mereka berada di tingkat pajak yang lebih rendah.

Peningkatan Kontribusi Catch-Up untuk Pekerja Lebih Tua

Pekerja berusia antara 50 dan 59 tahun sekarang dapat mengakses kontribusi catch-up hingga $7.500 per tahun. Jika digabungkan dengan batas standar $23.500, ini memungkinkan individu dalam kelompok usia ini untuk menyumbang total $31.000 ke akun 401(k) mereka pada tahun 2025. Kontribusi tambahan ini memberikan peluang bagi mereka yang mendekati masa pensiun untuk mempercepat tabungan mereka.

Ketentuan “Super” Catch-Up Baru untuk Usia 60-63

Mungkin perkembangan paling signifikan berasal dari SECURE 2.0 Act, yang memperkenalkan kategori kontribusi baru untuk individu berusia 60 hingga 63 tahun. Kelompok ini kini dapat memanfaatkan “super” catch-up sebesar $11.250, selain batas standar. Ini berarti pekerja dalam rentang usia ini dapat menyumbang hingga $34.750 ke 401(k) mereka pada tahun 2025—jumlah tertinggi untuk semua kelompok usia. Ketentuan ini merupakan perubahan besar terhadap aturan tabungan pensiun, secara fundamental mengubah cara individu di usia awal 60-an mempersiapkan pensiun mereka.

Mengapa Batas Kontribusi Maksimum Meningkat

IRS menyesuaikan batas kontribusi setiap tahun untuk mengimbangi inflasi dan perubahan biaya hidup. Karena inflasi mempengaruhi daya beli tabungan pensiun, kenaikan berkala ini membantu memastikan bahwa pekerja dapat terus membangun dana pensiun yang memadai. Penambahan sebesar $500 untuk kontribusi standar mencerminkan penyesuaian ekonomi yang diterapkan untuk tahun 2025.

Batas Kontribusi Individual Retirement Account (IRA) Tetap Tidak Berubah

Berbeda dengan rencana 401(k), batas kontribusi maksimum untuk Individual Retirement Accounts (IRA) tetap di angka $7.000 untuk tahun 2025. Inflasi tahun ini tidak cukup tinggi untuk memicu penyesuaian. Namun, ambang penghasilan untuk kontribusi IRA yang dapat dikurangkan pajaknya dan kelayakan Roth IRA telah meningkat, yang berpotensi membuat akun ini lebih dapat diakses oleh lebih banyak orang. Mereka yang berusia 50 tahun ke atas masih dapat menambahkan $1.000 dalam kontribusi catch-up ke IRA mereka setiap tahun.

Poin Utama untuk Perencanaan Pensiun Anda

Memahami batas kontribusi maksimum yang tersedia memastikan Anda memanfaatkan sepenuhnya tabungan pensiun yang menguntungkan dari segi pajak. Apakah Anda di usia 40-an yang memaksimalkan batas standar 401(k), di usia 50-an yang memanfaatkan ketentuan catch-up, atau di awal 60-an yang mendapatkan manfaat dari allowance super catch-up yang baru, opsi-opsi ini menyediakan berbagai jalur untuk memperkuat kesiapan pensiun Anda. Batas waktu kontribusi untuk tahun 2025 adalah 31 Desember, jadi mereka yang ingin memaksimalkan akun mereka harus merencanakan dengan baik sepanjang tahun.