7 Strategi Pengurangan Pajak yang Digunakan oleh Individu Kaya untuk Meminimalkan Pajak dan Membangun Kekayaan Jangka Panjang

Mengumpulkan kekayaan yang signifikan melibatkan lebih dari sekadar mendapatkan penghasilan yang besar. Orang-orang yang paling sukses secara finansial memahami bagaimana menavigasi sistem pajak secara strategis melalui strategi mitigasi pajak yang efektif. Dengan memanfaatkan metode legal untuk mengurangi kewajiban pajak mereka, individu dengan kekayaan bersih tinggi mampu mempertahankan lebih banyak penghasilan mereka dan mengakumulasi kekayaan dari waktu ke waktu.

Kerugian Investasi Strategis: Panen Manfaat Pajak

Salah satu pendekatan yang kontraintuitif yang digunakan investor kaya melibatkan secara sengaja merealisasikan kerugian investasi. Dikenal sebagai “panen kerugian pajak,” strategi ini memungkinkan investor untuk mengimbangi keuntungan investasi dengan kerugian, sehingga mengurangi kewajiban pajak mereka secara keseluruhan tanpa mengeluarkan uang dari pasar sepenuhnya.

Pendekatan umum bekerja seperti ini: ketika nilai investasi menurun, investor menjualnya dengan kerugian dan segera membeli sekuritas yang sepadan. Reposisi ini mempertahankan eksposur pasar sekaligus menciptakan pengurangan pajak. Kerugian yang direalisasikan dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal, dan kerugian berlebih bahkan dapat dibawa ke depan untuk mengurangi penghasilan kena pajak di tahun-tahun mendatang. Untuk individu dengan kekayaan bersih tinggi dan portofolio besar, teknik ini dapat menghasilkan penghematan pajak tahunan yang signifikan.

Membawa Kerugian Bisnis ke Tahun-Tahun Mendatang

Pengusaha dan pemilik bisnis sering meluncurkan beberapa usaha secara bersamaan. Tidak semua usaha ini langsung menghasilkan keuntungan. Ketika sebuah bisnis melaporkan “kerugian operasional” atau “kerugian bersih,” IRS mengizinkan pemilik bisnis untuk menerapkan kerugian ini ke tahun pajak mendatang saat mereka mengharapkan pendapatan dan keuntungan yang lebih tinggi.

Strategi mitigasi pajak ini memungkinkan pemilik bisnis untuk secara strategis mengatur waktu kewajiban pajak mereka. Dengan membawa kerugian ke depan, mereka dapat mengimbangi tahun-tahun yang menguntungkan di masa depan dan mengurangi pajak yang harus dibayar selama periode kinerja bisnis yang kuat. Pendekatan ini sangat berharga untuk perusahaan tahap pertumbuhan atau portofolio yang terdiversifikasi, di mana beberapa usaha mungkin awalnya berkinerja buruk sementara yang lain menghasilkan pengembalian besar.

Memaksimalkan Akun Bermanfaat Pajak dan Polis Asuransi

Selain penghasilan dari pekerjaan tetap, individu kaya mengumpulkan kekayaan besar melalui investasi, properti, dividen, dan keuntungan modal. Pengembalian investasi ini biasanya dikenai tarif pajak yang tinggi. Salah satu strategi mitigasi pajak utama adalah mengarahkan keuntungan ini ke dalam akun pensiun yang bermanfaat pajak dan kendaraan investasi khusus.

Bagi individu dengan kekayaan bersih sangat tinggi, polis asuransi jiwa penempatan pribadi merupakan alat pembangunan kekayaan yang canggih. Polis ini berfungsi sebagai wadah investasi di mana dana dapat diinvestasikan dalam kendaraan pertumbuhan tinggi seperti hedge fund. Keuntungan uniknya: pemegang polis dapat meminjam terhadap nilai tunai tanpa memicu kejadian pajak langsung, dan saat polis dibatalkan, mereka dapat mengambil semua dana yang terkumpul tanpa dikenai pajak. Selain itu, polis ini dapat dialihkan ke penerima manfaat secara sepenuhnya bebas pajak, menjadikannya sangat berharga untuk transfer kekayaan antar generasi.

Meminimalkan Penghasilan Kena Pajak Melalui Struktur Gaji Modest

Kebanyakan karyawan membayar pajak penghasilan melalui pemotongan otomatis dari gaji mereka, dengan tarif pajak meningkat seiring kenaikan penghasilan. Namun, pemilik bisnis—terutama yang menjalankan perusahaan yang menguntungkan—sering menggunakan pendekatan berbeda: mereka mengambil gaji minimal sambil memberi kompensasi melalui mekanisme alternatif.

Contoh yang menonjol: Jeff Bezos mempertahankan gaji pokok sekitar $81.000 per tahun selama masa jabatannya sebagai CEO Amazon, meskipun perusahaan sangat menguntungkan. Sebaliknya, kekayaannya bertambah melalui kompensasi saham dan apresiasi ekuitas. Dengan menjaga penghasilan W-2 mereka tetap rendah, pemilik bisnis dengan penghasilan tinggi tetap berada di bracket pajak yang lebih rendah dari komponen gaji mereka, menunda sebagian besar kompensasi mereka ke keuntungan modal, yang mungkin dikenai pajak lebih menguntungkan.

Mengurangi Pajak Aset Bisnis dan Biaya Operasional

Profesional dan pemilik bisnis yang bekerja sendiri dapat mengurangi penghasilan kena pajak mereka secara dollar-for-dollar dengan mengurangi biaya bisnis yang biasa dan diperlukan. Sementara pengeluaran dasar seperti perlengkapan kantor dan peralatan diakui secara luas sebagai pengurangan, banyak individu kaya memanfaatkan pengurangan yang lebih besar.

Ini termasuk biaya makan dan hiburan (jika didokumentasikan dengan benar), biaya transportasi kendaraan, pengurangan biaya kantor di rumah, dan bahkan aset yang lebih besar seperti kapal pesiar dan pesawat pribadi—jika memenuhi syarat sebagai kebutuhan bisnis yang sah. IRS memberikan fleksibilitas besar dalam menentukan apa yang merupakan pengeluaran bisnis yang valid, memungkinkan pengusaha agar bisnis mereka dapat mensubsidi aset gaya hidup besar yang seharusnya dibiayai dengan uang setelah pajak.

Strategi Penggunaan Tenaga Kerja Keluarga dan Optimalisasi Pajak

Strategi mitigasi pajak lainnya melibatkan mempekerjakan anggota keluarga dalam bisnis, terutama anak di bawah 18 tahun. Untuk usaha perseorangan dan kemitraan, kompensasi yang dibayarkan kepada anak di bawah umur tidak dikenai pajak Social Security dan Medicare. Selain itu, penghasilan yang diperoleh anak tanggungan biasanya tetap bebas pajak hingga batas pengurangan standar.

Selain penghematan langsung ini, orang tua dapat mengurangi penghasilan mereka sendiri dengan mendeductasikan kompensasi anak sebagai biaya bisnis, menciptakan manfaat ganda: mengurangi penghasilan kena pajak bisnis sekaligus memberi anggota keluarga penghasilan dengan tarif pajak yang lebih rendah. Pendekatan ini secara efektif memindahkan penghasilan dari pemilik bisnis yang dikenai pajak lebih tinggi ke anggota keluarga yang dikenai pajak lebih rendah.

Kontribusi Amal sebagai Alat Pelestarian Kekayaan

Meskipun sumbangan filantropi tampak murni sebagai tindakan altruistik, mereka sekaligus berfungsi sebagai strategi mitigasi pajak yang canggih. Kontribusi amal kepada organisasi yang memenuhi syarat mengurangi penghasilan kena pajak donor, secara efektif memungkinkan individu kaya untuk “mensponsori” sumbangan amal mereka melalui penghematan pajak.

Donor dengan kekayaan tinggi sering memanfaatkan manfaat ini dengan menjadwalkan sumbangan besar secara strategis di berbagai tahun pajak, menyumbangkan aset yang dihargai daripada uang tunai (menghindari pajak keuntungan modal), dan mendirikan trust sisa amal atau dana yang disarankan donor. Kendaraan ini memungkinkan donor menerima pengurangan pajak langsung sekaligus mendistribusikan dana amal selama periode yang diperpanjang.

Menerapkan Strategi Mitigasi Pajak dalam Praktek

Pendekatan-pendekatan ini menunjukkan bahwa individu kaya menggunakan strategi mitigasi pajak yang canggih dan legal jauh melampaui apa yang dialami karyawan biasa. Meskipun profesional pajak dan CPA sangat penting untuk menavigasi regulasi yang kompleks, memahami konsep dasar ini membantu siapa saja menghargai bagaimana perencanaan keuangan yang disengaja, strategi investasi, dan keputusan struktur bisnis dapat secara signifikan mempengaruhi akumulasi kekayaan jangka panjang. Perbedaan antara kekayaan rata-rata dan luar biasa sering kali tidak hanya bergantung pada penghasilan, tetapi juga pada efisiensi pajak yang strategis.