2026年の社会保障の展望を理解する：COLAを超えて

社会保障局が2026年の(COLA)（生活費調整率）を遅れて10月下旬に発表した際、多くの退職者は安堵の息をつきました。しかし、多くの人が見落としている点があります：COLAの話は氷山の一角に過ぎません。

遅れて発表されたことが見出しになったのは、政府のシャットダウンによる10月15日の発表延期が原因ですが、実は2026年には他にもいくつかの重要な制度改正が静かに進行しています。これらの変更は、現在退職している人だけでなく、まだ働いている人、退職計画を立てている人、将来的に給付を受ける予定の人にとっても影響があります。来年何が変わるのか理解しておくことは、あなたの資金計画を見直すきっかけになるでしょう。

実際に何が変わるのか、その理由とともに解説します。

収入と受給の柔軟性が高まる

働きながら社会保障を受け取る人にとって最も実用的な変更の一つは、収入制限の見直しです。このルールは、完全退職年齢に達する前に給付を請求し、その後も働き続ける人に適用されます。

2025年現在、早期受給をしながら働く場合、$23,400までの収入であれば給付減額の対象になりません。2026年にはこの閾値が$24,480に引き上げられ、より多くの働き手に余裕が生まれます。計算例：この限度額を超えると、社会保障は$2 給付を差し控えます。

また、2026年に完全退職年齢に達する人向けの収入閾値も引き上げられ、$62,160から$65,160へと増加します。この金額を超えると、その超過分に対して$1 給付を差し控えます。ただし、差し控えられた給付は永久に失われるわけではなく、完全退職年齢に達した時点で月額支給額が増加して戻ってきます。ただし、早期請求はたとえ収入に変動があっても、月額支給額を永久に減少させることに変わりありません。

最大受給額が拡大

社会保障の最大月額受給額、つまり単一の受給者が理論上受け取れる最高額は上昇しています。2025年の完全退職年齢時の最高額は年間$4,018でしたが、2026年には$4,152に増えます。

70歳まで待って請求した場合の最大額は、さらに魅力的です。2026年には月額$5,251を受け取れる可能性があります。

ただし、これらの最高額を受け取るには、特定の収入履歴と最適な請求戦略が必要です。多くのアメリカ人はこれらの上限に近づくことはありませんが、増加はインフレや賃金上昇のパターンに制度が適応している証拠です。

税金の対象となる給与所得の閾値が引き上げ

社会保障の資金は主に給与税から賄われていますが、所得のうち課税対象となる上限額もあります。この給与上限は、インフレ動向に応じて毎年調整されます。

2025年は$176,100を超える所得は社会保障の課税対象外でしたが、2026年には$184,500に引き上げられます。この変更は高所得者に直接影響します。もしあなたの収入がこの閾値を超える場合、増額分だけ社会保障の給与税の対象となる範囲が広がることになります。

就労クレジットの獲得が難しくなる

多くの若い労働者は気づいていませんが、社会保障の受給資格を得るには、人生を通じて40クレジットを積む必要があります。1年に最大4クレジットを獲得でき、クレジット獲得に必要な収入も年々上昇しています。

2026年には、1クレジット獲得に必要な収入は$1,890となり、2025年の$1,810から増加します。つまり、パートタイムで働きながら年間クレジットを最大化しようとする場合、時間や収入を増やす必要が出てきます。時給次第では、4クレジットの上限に到達するために働く時間を増やす必要があるかもしれません。

この段階的な締め付けはインフレを反映していますが、自営業やギグエコノミーの仕事をしている場合、従来の雇用と比べてクレジットが自動的に積み上がりにくい点も注意が必要です。

まとめ

2026年の社会保障の調整は、経済状況に制度が適応している様子を映し出しています。COLAだけに注目が集まりますが、これら4つの制度改正は、リアルタイムで制度がどのように調整されているかを示しています。請求戦略の最適化、早期受給中の働き続け、将来の退職に向けたクレジット積み立てなど、これらの変化に注意を払うことは、将来的に大きなメリットをもたらすでしょう。

状況は変化しています。これらの変更があなたの具体的な状況にどう影響するか、しっかりと把握しておきましょう。