所得税のない8つの州：税金を意識する住民のためのガイド

どの州が所得税を課していないのか？

税負担を最適化したいアメリカ人にとって、どの州が所得税を持たないかという問題はますます重要になっています。2025年現在、居住者に対して一般的な所得税を課さない州は8つあります：アラスカ、フロリダ、ネバダ、ニューハンプシャー、サウスダコタ、テネシー、テキサス、ワシントン、ワイオミングです。このグループは、税金の観点から居住地を決める際の重要な選択肢となります。

ワシントン州は微妙なケースであることに注意が必要です。ほとんどの居住者に対して一般的な所得税を課していませんが、対象資産のキャピタルゲインが278,000ドルを超える場合、その超過分に対して7％の州税が課されます。ただし、不動産取引は通常この規定の対象外です。

トレードオフ：これらの州はどこから収入を得ているのか？

所得税を課さない州も収入の空白地帯ではありません。公共サービスの資金を調達するために、代替の収入源から資金を得る必要があります。その方法は大きく異なります。

• テキサス州とニューハンプシャー州は、全国平均よりも高い不動産税率で補っています
• テネシー州は、ほとんどの購入に対して7％の高い売上税率に依存しています
• ネバダ州は、観光、ギャンブル税、ホスピタリティセクターの収益に大きく依存しています

この構造的な現実は、居住者が単に所得税の不在だけに焦点を当てるのではなく、包括的な税金分析を行う必要があることを意味します。売上税、不動産税、その他の州税の累積的な影響は、州によって大きく異なる可能性があります。

連邦税は引き続き適用される

州税と連邦税の義務には重要な違いがあります。これら8つの州は所得税の免除を提供していますが、どの州も居住者を連邦税の義務から免除することはできません。

現行の連邦ガイドラインによると、2026年の税率区分はすべての州に適用されます。

無所得税州の退職所得の扱い

退職者にとって大きなメリット：これらの州は退職金の所得税免除を拡大しています。これには、401(k)の引き出し、従来型およびロスIRAの分配、年金支払い、社会保障給付などが含まれ、すべて州レベルでは課税されません。

ただし、この恩恵は州の課税にのみ適用され、連邦所得税の義務は変わりません。特に高所得の退職者は、社会保障給付の一部に課税される可能性があります。

移住の戦略的考慮点

州の所得税率だけを基準に居住地を選ぶべきではありませんが、特に固定退職所得を管理している人にとっては重要な要素です。所得、資産、不動産、売上税などの総合的な税環境が、最終的な実効税率と購買力を決定します。

退職者や高所得者は、潜在的な州の税負担全体を評価するために税務の専門家に相談し、情報に基づいた意思決定を行うことが不可欠です。