## 大局観あなたの社会保障退職給付は、2026年に複数の調整が行われ、月々の収入に直接影響を与える可能性があります。すでに支給を受けている場合も、退職を計画している場合も、税制の変更からメディケアの控除、収入上限までの変化を理解することは、正確な予算計画に不可欠です。これから何が変わるのか、そしてそれがあなたの収支にとってなぜ重要なのかを見ていきましょう。## 1. 新しい税控除により退職給付の税金負担が軽減される可能性最近の税制改正により、高齢者（65歳以上）に恩恵をもたらす大きな救済措置が導入されました。2025年の税年度から、社会保障課税に特化した追加控除として、1人あたり最大$6,000の控除を受けることができます。なぜこれが重要なのか：従来、あなたの社会保障給付は「合算所得」に基づいて課税されてきました。これは、調整後総所得、非課税の利子、社会保障給付の半分を含みます。これらの課税閾値は40年以上変更されておらず、その結果、多くの退職者が実際の収入が増えていなくても、給付が課税対象となる範囲に押し込まれるケースが増えています。この新しい控除は、修正後調整総所得が$75,000未満の単身者、または$150,000未満の共同申告者が対象です。これにより、一部の家庭では社会保障退職給付にかかる税金が完全に免除されることもあります。この控除は、社会保障の受給を開始していなくても適用され、65歳以上の高齢者なら誰でも対象です。## 2. メディケアパートBのプレミアム増加により月々の支給額が減少65歳になると、自動的にメディケアパートBの加入手続きが行われます（すでに社会保障を受けている場合）。ただし、ここに落とし穴があります：パートBの月額プレミアムは、あなたの社会保障退職給付から直接差し引かれ、あなたに支払われる前に控除されます。2026年のメディケアパートBのプレミアムは、月額$202.90に上昇し、前年から$17.90の増加となります。これは、社会保障給付のコスト・オブ・リビング調整（COLA）よりも大きな9.7%の増加です。この不一致により、多くの退職者は実質的な購買力が低下することになります。低い社会保障退職給付の受給者には一定の保護があります：いわゆる「ホールドハーム」規定により、メディケアのプレミアム増加が月々の支給額を前年より下回ることを防ぎます。ただし、これを適用するには、前年に社会保障とメディケアの両方に加入している必要があります。## 3. 社会保障を失うことなく、より多くの収入を得ることができる働きながら退職を迎える退職者にとって、2026年は朗報です：収入制限の閾値が再び引き上げられます。退職所得制限は、フルリタイアメント年齢に達する前に社会保障を受給している人に適用されます。閾値を超えて得た収入のたびに、社会保障から$2 が差し引かれます。2026年には、その閾値は$24,480に引き上げられ、前年の$23,400から増加しています。2026年にフルリタイアメント年齢に達する場合、収入の上限は$65,160に引き上げられ、以前の$62,160から増加しています$1 。また、差し引き率も1対1に引き下げられています。良いニュースは、収入制限による差し引きは一時的なものではないということです。フルリタイアメント年齢に達すると、社会保障局はあなたの月額給付を再計算し、差し引かれた各月分を遅れて請求したとみなして、より高い恒久的な給付額を確保します。さらに、フルリタイアメント年齢に達した時点で収入制限は完全に消滅し、働きながらも社会保障退職給付の減額なしに働き続けることが可能です。## 2026年に向けた準備これらの3つの変更は独立して動作しますが、総じてあなたが実際に保持できる社会保障退職給付の額に影響します。税控除は直接的な負担軽減をもたらし、メディケアのプレミアム増加は支給額を減少させ、収入制限の調整は働く人により多くの柔軟性を提供します。それぞれを理解し、自分の状況にどう影響するかを把握することが、退職後の収入最大化に不可欠です。
あなたが実際に手にする退職金の額を変える2026年の3つのシフト
大局観
あなたの社会保障退職給付は、2026年に複数の調整が行われ、月々の収入に直接影響を与える可能性があります。すでに支給を受けている場合も、退職を計画している場合も、税制の変更からメディケアの控除、収入上限までの変化を理解することは、正確な予算計画に不可欠です。これから何が変わるのか、そしてそれがあなたの収支にとってなぜ重要なのかを見ていきましょう。
1. 新しい税控除により退職給付の税金負担が軽減される可能性
最近の税制改正により、高齢者（65歳以上）に恩恵をもたらす大きな救済措置が導入されました。2025年の税年度から、社会保障課税に特化した追加控除として、1人あたり最大$6,000の控除を受けることができます。
なぜこれが重要なのか：従来、あなたの社会保障給付は「合算所得」に基づいて課税されてきました。これは、調整後総所得、非課税の利子、社会保障給付の半分を含みます。これらの課税閾値は40年以上変更されておらず、その結果、多くの退職者が実際の収入が増えていなくても、給付が課税対象となる範囲に押し込まれるケースが増えています。
この新しい控除は、修正後調整総所得が$75,000未満の単身者、または$150,000未満の共同申告者が対象です。これにより、一部の家庭では社会保障退職給付にかかる税金が完全に免除されることもあります。この控除は、社会保障の受給を開始していなくても適用され、65歳以上の高齢者なら誰でも対象です。
2. メディケアパートBのプレミアム増加により月々の支給額が減少
65歳になると、自動的にメディケアパートBの加入手続きが行われます（すでに社会保障を受けている場合）。ただし、ここに落とし穴があります：パートBの月額プレミアムは、あなたの社会保障退職給付から直接差し引かれ、あなたに支払われる前に控除されます。
2026年のメディケアパートBのプレミアムは、月額$202.90に上昇し、前年から$17.90の増加となります。これは、社会保障給付のコスト・オブ・リビング調整（COLA）よりも大きな9.7%の増加です。この不一致により、多くの退職者は実質的な購買力が低下することになります。
低い社会保障退職給付の受給者には一定の保護があります：いわゆる「ホールドハーム」規定により、メディケアのプレミアム増加が月々の支給額を前年より下回ることを防ぎます。ただし、これを適用するには、前年に社会保障とメディケアの両方に加入している必要があります。
3. 社会保障を失うことなく、より多くの収入を得ることができる
働きながら退職を迎える退職者にとって、2026年は朗報です：収入制限の閾値が再び引き上げられます。
退職所得制限は、フルリタイアメント年齢に達する前に社会保障を受給している人に適用されます。閾値を超えて得た収入のたびに、社会保障から$2 が差し引かれます。2026年には、その閾値は$24,480に引き上げられ、前年の$23,400から増加しています。2026年にフルリタイアメント年齢に達する場合、収入の上限は$65,160に引き上げられ、以前の$62,160から増加しています$1 。また、差し引き率も1対1に引き下げられています。
良いニュースは、収入制限による差し引きは一時的なものではないということです。フルリタイアメント年齢に達すると、社会保障局はあなたの月額給付を再計算し、差し引かれた各月分を遅れて請求したとみなして、より高い恒久的な給付額を確保します。さらに、フルリタイアメント年齢に達した時点で収入制限は完全に消滅し、働きながらも社会保障退職給付の減額なしに働き続けることが可能です。
2026年に向けた準備
これらの3つの変更は独立して動作しますが、総じてあなたが実際に保持できる社会保障退職給付の額に影響します。税控除は直接的な負担軽減をもたらし、メディケアのプレミアム増加は支給額を減少させ、収入制限の調整は働く人により多くの柔軟性を提供します。それぞれを理解し、自分の状況にどう影響するかを把握することが、退職後の収入最大化に不可欠です。