فهم ضريبة أرباح رأس المال في إنديانا والتزاماتك الضريبية في الولاية

يحتاج سكان إنديانا وأي شخص يكسب دخلًا داخل الولاية إلى فهم مسؤولياتهم الضريبية. تطبق الولاية معدل ضريبة دخل ثابت قدره 3.23% عبر الجميع، مما يعني سواء كنت تكسب 30,000 دولار أو 300,000 دولار، فإنك تدفع نفس النسبة المئوية. ما لا يدركه الكثيرون هو أن ضريبة أرباح رأس المال في إنديانا تتبع نفس القاعدة—أرباح استثماراتك تُفرض عليها ضريبة بنسبة 3.23% نفسها، وليس بمعدل منخفض خاص كما تقدم بعض الولايات الأخرى.

من يدفع ضرائب إنديانا؟

إذا كنت تعيش في إنديانا بشكل كامل أو جزئي، فاعتبر نفسك مقيمًا ويجب عليك تقديم الإقرار الضريبي. كما يتعين على غير المقيمين الدفع إذا كسبوا أموالًا من مصادر داخل إنديانا. هناك استثناء مهم واحد: سكان الولايات المجاورة (كنتاكي، ميشيغان، أوهايو، بنسلفانيا، وويسكونسن) الذين يعملون في إنديانا يدفعون الضرائب فقط إلى ولايتهم الأصلية، وليس إلى إنديانا.

شرح معدل الضريبة الثابت 3.23%

نهج إنديانا بسيط—الجميع يدفع نفس النسبة بغض النظر عن مستوى الدخل. ينطبق هذا على الأجور، دخل العمل الحر، ونعم، ضريبة أرباح رأس المال في إنديانا على أرباح الاستثمارات. سواء كانت مبيعات أسهم، أرباح من العقارات المؤجرة، أو غيرها من زيادة رأس المال، فإن معدل 3.23% يُطبق بشكل موحد.

الخصومات الضريبية التي تساعد فعلاً

خصومات متعلقة بالسكن

يمكن للمستأجرين خصم ما يصل إلى 3,000 دولار سنويًا، ولكن فقط لمسكنهم الرئيسي—المنازل الصيفية والسكن الطلابي لا تؤهل. إذا كان المالك جهة حكومية، أو منظمة غير ربحية، أو تعاونية، للأسف هذا الخصم غير متاح لك.

يحصل مالكو المنازل على استقطاع خاص من خلال خصم ضريبة العقارات السكنية بحد أقصى 2,500 دولار للضرائب المدفوعة على مسكنهم الرئيسي.

التعليم ودعم الأسرة

يمكن للآباء الذين ينفقون على المدارس الخاصة أو التعليم المنزلي خصم 1,000 دولار لكل طفل معال. إذا ساهمت في خطة ادخار التعليم CollegeChoice 529، يمكنك المطالبة برصيد مقابل ذلك المبلغ المساهم به.

خصومات أخرى ملحوظة

يمكن للمحالين على التقاعد من ذوي الإعاقة خصم ما يصل إلى 5,200 دولار من مدفوعات تقاعد الإعاقة إذا تقاعدوا قبل 31 ديسمبر من سنة الضرائب وكانوا معاقين بشكل دائم وكامل. يمكن لمن تلقوا إعانات البطالة خصم جزء من تلك التعويضات—تحقق من نموذج 1099G الخاص بك واستخدم أوراق العمل IT-40 للحسابات.

الاعتمادات الضريبية التي تقلل من المبلغ المستحق عليك

ائتمان الدخل المكتسب

يعكس ائتمان الدخل المكتسب في إنديانا (IN-EIC) النسخة الفيدرالية ويبلغ الحد الأقصى 538 دولارًا. يعتمد الأهلية على حدود الدخل وحالة المعالين:

• العزاب بدون معالين يجب أن يكون دخلهم أقل من 15,900 دولار (ويكون عمرهم بين 24-65 سنة)
• مع طفل واحد، يرتفع الحد إلى 42,100 دولار
• مع طفلين أو أكثر، يرتفع إلى 47,900 دولار

عادةً، يجب أن يكون المعالون تحت سن 19 (أو تحت 24 إذا كانوا مسجلين في المدرسة بدوام كامل).

اعتمادات أخرى تستحق المطالبة

يمكن للآباء بالتبني المطالبة بما يصل إلى 10% من ائتمان التبني الفيدرالي أو 1,000 دولار لكل طفل، أيهما أقل. يمكن لمعلمي المدارس العامة في إنديانا المطالبة بما يصل إلى $100 نفقات اللوازم الصفية (حتى $200 للمتزوجين الذين يقدمون إقرارًا مشتركًا ويستوفيان الشروط). كبار السن الذين تبلغ أعمارهم 65 أو أكثر ويبلغ دخلهم أقل من 10,000 دولار يمكنهم المطالبة بالائتمان الضريبي الموحد لكبار السن، والذي يتراوح من $40 حتى 140 دولارًا.

ضريبة المبيعات، ضريبة العقارات، واعتبارات أرباح رأس المال

يبلغ معدل ضريبة المبيعات في إنديانا 7% على مستوى الولاية، على الرغم من أن معدلات ضريبة العقارات تختلف حسب المقاطعة والسلطة المحلية. قد تؤهل المنظمات غير الربحية، والمؤسسات التعليمية، والمنظمات الدينية للحصول على إعفاءات من ضريبة العقارات إذا كانت ممتلكاتها تُستخدم لأغراض تعليمية، علمية، أدبية، خيرية، أو دينية.

عندما يتعلق الأمر بـ ضريبة أرباح رأس المال في إنديانا، تذكر أن الأرباح الرأسمالية طويلة الأمد وقصيرة الأمد تُفرض عليها نفس النسبة 3.23%. هذا يختلف عن الضرائب الفيدرالية، حيث عادةً ما تحصل الأرباح الرأسمالية طويلة الأمد على معدلات تفضيلية. النهج الثابت في إنديانا يعني أن دخل الاستثمارات يُعامل بنفس طريقة الأجور.

ضريبة التركات والوراثة: أخبار جيدة

إليك مفاجأة سارة لسكان إنديانا: الولاية لا تفرض ضرائب على الوراثة أو التركات. اعتمادًا على وضعك ومسؤوليتك الفيدرالية، يمكن أن يوفر ذلك مبالغ كبيرة لورثتك.

جمع كل شيء معًا

نظام الضرائب في إنديانا مصمم ليكون بسيطًا ومتوقعًا مع معدل ثابت 3.23% يُطبق على الدخل العادي وضريبة أرباح رأس المال في إنديانا. ثم تضيف الولاية خصومات وائتمانات لمساعدة دافعي الضرائب على تقليل عبئهم الإجمالي. إذا كنت تخطط لضرائبك أو تفكر في الانتقال إلى إنديانا، فإن فهم هذه الآليات—لا سيما كيف تعمل ضريبة أرباح رأس المال في إنديانا على المستوى الحكومي—يساعدك على اتخاذ قرارات مالية مستنيرة. استغل الخصومات المتاحة للسكن، والتعليم، والحالات العائلية، ولا تتجاهل الاعتمادات الأقل شهرة مثل ائتمان الدخل المكتسب أو نفقات المعلمين.