Colômbia adota os padrões da OCDE, as exchanges de criptomoedas entram na era global de conformidade

A autoridade fiscal colombiana DIAN acaba de publicar a resolução nº 000240, exigindo que as exchanges de criptomoedas reportem obrigatoriamente os dados de transações dos seus usuários. Isto não é apenas uma ação regulatória de um país, mas um sinal global de maior transparência nos ativos digitais. A resolução adotou o quadro de reporte de ativos criptográficos (CARF), desenvolvido pela Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), o que significa que a “era da privacidade” no setor de criptomoedas está oficialmente a dar lugar à “era da transparência”.

Requisitos centrais da política

A DIAN exige que todas as exchanges e intermediários que prestem serviços a residentes ou contribuintes colombianos coletem e reportem detalhes das transações dos usuários. Especificamente, os elementos-chave da política incluem:

Estas regras têm um alcance bastante amplo, não se limitando às exchanges registradas na Colômbia; exchanges estrangeiras que atendam usuários colombianos também deverão cumprir.

O que isso significa

Pressão de conformidade para exchanges

Para as exchanges de criptomoedas, trata-se de custos de conformidade concretos. É necessário estabelecer sistemas completos de coleta, organização e validação de dados, garantindo a precisão das informações reportadas. Considerando o limite de multa de 1%, uma exchange com alto volume de transações pode sofrer perdas consideráveis em caso de erro. Especialmente para aquelas que anteriormente não gerenciavam adequadamente os dados dos usuários, isso forçará uma atualização dos seus sistemas.

Marco de privacidade dos usuários em mudança

Do ponto de vista do usuário, isso marca o fim do “espaço cinzento” dos ativos digitais. As informações da sua conta na exchange, registros de transações e posições serão acessíveis às autoridades fiscais. Para usuários acostumados à privacidade relativa dos ativos criptográficos, essa é uma mudança psicológica significativa. Por outro lado, aumenta a transparência e a equidade do mercado como um todo.

Expansão global do quadro CARF

A adoção do CARF pela Colômbia não é um evento isolado. O quadro da OCDE foi criado com o objetivo de promover a troca de informações sobre ativos digitais globalmente, similar ao que foi o FATCA (Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras dos EUA) na área financeira internacional. Uma vez que um país adote o quadro, a probabilidade de outros seguirem o exemplo aumenta significativamente.

Reações em cadeia futuras

Segundo as últimas notícias, países membros da OCDE e alguns não membros estão avaliando a adoção do quadro CARF. A iniciativa da Colômbia pode servir de referência para outros países da América Latina. De forma mais ampla, a União Europeia, Cingapura e outros também estão avançando com regras semelhantes de transparência para ativos digitais. Isso pode significar uma maior compressão do espaço de privacidade dos usuários globais.

Para as exchanges, no futuro, será necessário estabelecer um sistema de conformidade internacional unificado, ao invés de adaptar-se individualmente a cada país. Isso aumentará os custos operacionais do setor, mas também acelerará o processo de regulamentação e maturidade do mercado.

Resumo

Embora pareça uma política fiscal regional, a resolução nº 000240 da Colômbia reflete uma tendência global de regulação de ativos digitais: da “crescimento selvagem” para a “conformidade sob o sol”. A adoção do quadro CARF da OCDE marca a entrada dos ativos criptográficos no sistema regulatório tradicional financeiro. Para as exchanges, é um sinal de aumento dos custos de conformidade; para os usuários, uma redução na privacidade; e, para toda a indústria, um passo rumo à maturidade e à regulamentação. Quem se adaptar mais rapidamente a esses requisitos de transparência terá vantagem na competição global.