Hiểu Những Điểm Khác Biệt Chính Giữa Kế Hoạch 401(k) và 403(b) Cho Sự Nghiệp Của Bạn

Khi bạn bắt đầu một công việc mới, việc điều hướng các lợi ích hưu trí có thể khiến bạn cảm thấy quá tải. Hầu hết các nhà tuyển dụng sẽ cung cấp cho bạn quyền truy cập vào một kế hoạch tiết kiệm hưu trí, và có khả năng cao bạn sẽ gặp phải hoặc là 401(k) hoặc là 403(b). Mặc dù hai lựa chọn này có điểm chung về cách hoạt động, sự khác biệt giữa 401k và 403b quan trọng hơn bạn nghĩ—đặc biệt nếu bạn đã từng tham gia một loại trước đó.

Điểm chung: Những gì kế hoạch 401(k) và 403(b) chia sẻ

Cả 401(k) và 403(b) đều thuộc loại kế hoạch đóng góp xác định, nghĩa là số dư hưu trí của bạn phụ thuộc trực tiếp vào số tiền bạn đóng góp theo thời gian. Dưới đây là những điểm chung của chúng:

Nhân viên kiểm soát các khoản đóng góp và quyết định đầu tư. Bạn quyết định số tiền trích từ mỗi lương (trước thuế), và các quỹ này được đầu tư vào các phương tiện như quỹ tương hỗ. Nhà tuyển dụng của bạn cũng có thể đóng góp bằng cách đối ứng các khoản đóng góp lên đến một tỷ lệ phần trăm nhất định—một lợi ích quý giá giúp tăng cường tiết kiệm của bạn một cách hiệu quả.

Giới hạn đóng góp của cả hai kế hoạch là như nhau. Trong năm 2023, bạn có thể đóng góp tối đa $22,500 hàng năm cho tất cả các kế hoạch đóng góp xác định mà bạn đã đăng ký. Nếu bạn trên 50 tuổi, bạn còn được phép đóng thêm $7,500 để bắt kịp. Cần lưu ý rằng đây là giới hạn cộng dồn; nếu bạn chuyển việc giữa chừng trong năm, tổng các khoản đóng góp của bạn trên tất cả các kế hoạch không được vượt quá $22,500 trong năm đó.

Chế độ thuế cũng theo cùng một mô hình. Các khoản đóng góp giảm thu nhập chịu thuế hiện tại của bạn, và bạn sẽ trả thuế thu nhập khi rút tiền khi nghỉ hưu—một chiến lược thường mang lại lợi ích về thuế nếu bạn dự đoán sẽ nằm trong mức thuế thấp hơn sau này.

Cả hai loại kế hoạch đều áp dụng hình phạt cho các khoản rút tiền sớm. Rút tiền trước tuổi 59½ (hoặc 55 trong một số trường hợp) sẽ kích hoạt các khoản phí và phạt đáng kể.

Sự khác biệt quan trọng: Loại hình tổ chức xác định kế hoạch của bạn

Sự khác biệt lớn nhất giữa 401k và 403b nằm ở cấu trúc của nhà tuyển dụng. Các công ty vì lợi nhuận chỉ cung cấp kế hoạch 401(k), đó là lý do tại sao phần lớn người lao động gặp phải chúng. Nếu bạn làm việc trong lĩnh vực phi lợi nhuận—nghĩ đến các tổ chức từ thiện, các viện nghiên cứu, hoặc các trường học—hoặc trong các vị trí chính phủ như trường công hoặc các cơ quan đô thị, thì 403(b) là loại bạn sẽ có khả năng truy cập.

Sự giám sát của quy định tạo ra một sự phân biệt ý nghĩa khác. Tất cả các kế hoạch 401(k) đều thuộc Đạo luật An sinh Hưu trí của Nhân viên năm 1974 (ERISA), cung cấp các quyền bảo vệ cho người tham gia và quyền lợi được đảm bảo. Tuy nhiên, cách điều chỉnh quy định của các kế hoạch 403(b) lại khác nhau. Các nhà tuyển dụng phi lợi nhuận tư nhân (từ thiện, các trường cao đẳng tư nhân) phải tuân thủ ERISA, nhưng các tổ chức công như các trường công lập, đại học công lập( hoạt động ngoài phạm vi yêu cầu của ERISA. Sự khác biệt này ảnh hưởng đến cách các kế hoạch được quản lý và các biện pháp bảo vệ bạn được hưởng.

Những lợi thế đặc biệt dành cho nhân viên phi lợi nhuận lâu năm

Điều này đặc biệt thú vị đối với những người đã làm việc hơn 15 năm tại một tổ chức phi lợi nhuận. Một số kế hoạch 403)b( cung cấp một tính năng độc quyền: khả năng đóng góp thêm ngoài giới hạn tiêu chuẩn $22,500. Cơ hội bắt kịp này chỉ áp dụng nếu nhà tuyển dụng của bạn chọn cung cấp, vì vậy không phải tất cả các kế hoạch phi lợi nhuận đều có.

Quyết định của bạn

Thực tế, lựa chọn giữa hai phương tiện hưu trí này không phải do bạn quyết định—loại hình nhà tuyển dụng của bạn xác định những gì có sẵn. Một công ty vì lợi nhuận sẽ cung cấp 401)k(, trong khi các tổ chức phi lợi nhuận và cơ quan chính phủ cung cấp 403)b(. Sự khác biệt giữa 401k và 403b quan trọng nhất nếu bạn thay đổi lĩnh vực hoặc so sánh các lợi ích giữa các công việc.

Dù bạn có quyền truy cập vào kế hoạch nào đi nữa, chiến lược cơ bản vẫn giữ nguyên: đóng góp phần lớn trong khả năng của bạn, tận dụng đối ứng của nhà tuyển dụng khi có thể, và để sự tăng trưởng lãi kép làm việc có lợi cho bạn qua nhiều thập kỷ. Trừ khi bạn là một nhân viên phi lợi nhuận lâu năm đủ điều kiện để bắt kịp đóng góp, sự khác biệt này sẽ không làm thay đổi đáng kể triển vọng hưu trí của bạn. Mục tiêu thực sự là tối đa hóa kế hoạch mà nhà tuyển dụng cung cấp và xây dựng quỹ dự phòng đó một cách đều đặn theo thời gian.