Điều chỉnh An sinh Xã hội 2026 Bạn cần biết -- Bất kể kế hoạch nghỉ hưu của bạn là gì

Hiểu rõ tác động thực sự của việc thay đổi trần thu nhập

Nếu bạn theo dõi tin tức về An sinh Xã hội, có lẽ bạn đã nghe về các điều chỉnh hàng năm về mức sống tối thiểu. Nhưng còn có một thay đổi quan trọng khác sẽ diễn ra vào năm 2026 đáng để chú ý hơn nhiều: giới hạn mức lương cơ sở sẽ tăng lên $520 184,500 đô la. Dù bạn còn nhiều năm nữa mới đến tuổi nghỉ hưu hay đã đến đó rồi, sự thay đổi trong ngưỡng thu nhập này ảnh hưởng đến mức đóng góp của bạn vào hệ thống và cuối cùng là cách các khoản trợ cấp của bạn được tính toán.

Cơ chế hoạt động khá đơn giản nhưng rất quan trọng. An sinh Xã hội dựa vào thuế lương—hiện tại là 12.4% tổng thu nhập của bạn, chia đều giữa người sử dụng lao động và người lao động, mỗi bên 6.2% cho người lao động truyền thống. Những người tự doanh phải gánh toàn bộ. Đây là điểm đặc biệt: không phải tất cả mỗi đô la bạn kiếm được đều bị đánh thuế. Chính phủ giới hạn điều đó. Giới hạn này—giới hạn mức lương cơ sở—quy định phần nào trong thu nhập của bạn sẽ đóng góp vào quỹ tín thác An sinh Xã hội.

Cách mức lương cơ sở năm 2026 sẽ định hình lại thuế của bạn

Năm 2025, trần thu nhập tối đa là (176,100 đô la. Đến năm 2026, nó sẽ tăng lên )184,500 đô la. Dù con số này có vẻ khiêm tốn, tác động thực tế phụ thuộc vào mức thu nhập của bạn.

Hãy xem một người kiếm 190,000 đô la mỗi năm. Năm 2025, họ sẽ phải đóng thuế An sinh Xã hội trên mức 176,100 đô la—để lại 13,900 đô la không bị đánh thuế. Đến năm 2026, điều đó sẽ thay đổi. Đột nhiên, 184,500 đô la trong thu nhập của họ trở thành khoản chịu thuế. Điều này tương đương khoảng (8,400 đô la thu nhập chưa bị đánh thuế trước đó nay phải chịu thuế theo tỷ lệ 6.2%, chuyển thành khoảng ) trong khoản thuế bổ sung. Đối với những người tự doanh phải trả toàn bộ 12.4%, gánh nặng sẽ gấp đôi, khoảng (1,040 đô la.

Đây không phải là một sự tăng đột biến bất ngờ. Nó theo một mô hình dự đoán trước được. Giới hạn mức lương cơ sở đã tăng đều đặn: 168,600 đô la năm 2024, 160,200 đô la năm 2023, 147,000 đô la năm 2022. Cách đây mười năm, nó là 118,500 đô la vào năm 2016. Quỹ đạo này kể một câu chuyện về sự tăng trưởng của mức lương vượt xa mong đợi của nhiều người.

Công thức đằng sau điều chỉnh: Các nhà hoạch định chính sách quyết định ngưỡng thuế của bạn như thế nào

Hiểu tại sao giới hạn mức lương cơ sở thay đổi đòi hỏi phải xem xét công thức thay đổi cơ sở xác định điều chỉnh đó. Khác với các tính toán COLA dựa trên dữ liệu lạm phát )CPI-W$300 , chính phủ sử dụng chỉ số lương trung bình quốc gia (NAWI) để thiết lập giới hạn thu nhập. Chỉ số này theo dõi sự tăng trưởng thực tế của mức lương trên toàn nền kinh tế.

Quy trình gồm ba bước:

1. So sánh tốc độ tăng trưởng lương — Xem dữ liệu NAWI của hai năm trước và một năm trước trong trường hợp này là dữ liệu năm 2023 và 2024.
2. Tính phần trăm tăng trưởng — Áp dụng phần trăm đó vào giới hạn lương cơ sở của năm hiện tại.
3. Làm tròn đến bội số gần nhất — Điều chỉnh kết quả đến bội số gần nhất là bội số của một số nhất định.

Ví dụ, NAWI tăng 4.84% giữa năm 2023 và 2024. Khi nhân giới hạn 176,100 đô la của năm 2025 với 1.0484, ta được 184,623 đô la. Làm tròn đến bội số 300 đô la gần nhất, ta có 184,500 đô la.

Công thức thay đổi cơ sở này đảm bảo giới hạn mức lương cơ sở luôn theo kịp sự tăng trưởng thực tế của thu nhập, không chỉ lạm phát. Đó là lý do tại sao có những năm mức tăng lớn hơn những năm khác.

Mẫu hình lịch sử của giới hạn mức lương cơ sở Trong thập kỷ qua

Nhìn lại quá khứ cho thấy sự gia tốc trong các điều chỉnh này:

• 2025: 176,100 đô la
• 2024: 168,600 đô la
• 2023: 160,200 đô la
• 2022: 147,000 đô la
• 2021: 142,800 đô la
• 2020: 137,700 đô la
• 2019: 132,900 đô la
• 2018: 128,400 đô la
• 2017: 127,200 đô la
• 2016: 118,500 đô la

Sự tăng từ 118,500 đô la lên 184,500 đô la trong vòng một thập kỷ—tăng 55%—nhấn mạnh cách giới hạn mức lương đã tăng nhanh hơn nhiều so với nhận thức của nhiều người.

Tại sao trần thu nhập lại quan trọng ngoài mức lương của bạn

Đối với những người có thu nhập cao hơn, giới hạn mức lương không chỉ ảnh hưởng đến thuế. Nó còn trực tiếp tác động đến mức trợ cấp An sinh Xã hội tối đa mà bạn có thể nhận được.

Để tối đa hóa khoản trợ cấp hàng tháng, bạn cần hai điều. Thứ nhất, bạn phải kiếm ít nhất mức lương cơ sở trong 35 năm mà Cơ quan An sinh Xã hội sử dụng để tính trợ cấp của bạn. Nếu bạn đã đạt mức trần thu nhập trong 35 năm, bạn đã đóng thuế lương tối đa cho phép trong suốt thời gian đó, giúp bạn có khả năng nhận trợ cấp tối đa.

Thứ hai, bạn nên trì hoãn việc yêu cầu trợ cấp đến tuổi 70—tuổi yêu cầu tối đa để đủ điều kiện nhận tín dụng trì hoãn nghỉ hưu. Hầu hết những người không nhận trợ cấp tối đa đều gặp khó khăn ở điều kiện đầu tiên; họ đơn giản là không kiếm đủ trong đủ các năm để tối đa hóa đóng góp của mình. Nhưng hiểu cách hoạt động của giới hạn mức lương giúp bạn hình dung rõ hơn về những gì cần để tối ưu hóa kết quả An sinh Xã hội của mình.

Điều này có ý nghĩa gì cho kế hoạch năm 2026 của bạn

Mức ngưỡng thu nhập 184,500 đô la vào năm 2026 báo hiệu sự tiếp tục tăng trưởng lương trong nền kinh tế. Đối với những người có thu nhập cao, điều này có nghĩa là một phần lớn hơn trong thu nhập của họ sẽ phải đóng thuế An sinh Xã hội. Đối với những người theo đuổi mục tiêu tối đa hóa trợ cấp, nó nhấn mạnh tầm quan trọng của việc duy trì thu nhập cao đều đặn qua các năm. Đối với tất cả mọi người, đây là lời nhắc rằng An sinh Xã hội—dù thường được bàn luận trong bối cảnh khủng hoảng sắp tới—vẫn tiếp tục được hình thành dựa trên dữ liệu kinh tế thực tế, chứ không phải các quyết định tùy ý.

Việc cập nhật các điều chỉnh này giúp bạn lên kế hoạch hiệu quả hơn, dù là tối ưu hóa khấu trừ thuế, tính toán trợ cấp tương lai, hay đơn giản là hiểu rõ phần nào trong lương của bạn đang chảy vào hệ thống An sinh Xã hội.