Lựa chọn giữa 403b và 401k: Những điều mọi nhân viên cần biết

Khi bạn bước vào một vai trò mới, việc hiểu các lựa chọn tiết kiệm hưu trí của mình là điều vô cùng quan trọng. Hai phương tiện chính chi phối thị trường tiết kiệm hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ là 403b và 401k. Mặc dù những tên gọi này có vẻ giống nhau, việc biết cái nào phù hợp hơn với tình huống của bạn phần lớn phụ thuộc vào loại hình nhà tuyển dụng và lộ trình sự nghiệp của bạn. Hãy cùng xem những điểm phân biệt giữa 403b và 401k và cách mỗi kế hoạch hoạt động.

Ai được kế hoạch nào?

Cách đơn giản nhất để xác định các lựa chọn của bạn là dựa trên ngành nghề của nhà tuyển dụng. Các tổ chức vì lợi nhuận thường cung cấp kế hoạch 401k, trở thành phương tiện tiết kiệm hưu trí phổ biến nhất cho người lao động Mỹ. Ngược lại, 403b phục vụ các tổ chức phi lợi nhuận, các cơ sở giáo dục và nhân viên khu vực công. Làm việc tại một trường học, đại học, cơ quan chính phủ hoặc tổ chức từ thiện thường có nghĩa là bạn có quyền truy cập vào 403b thay vì 401k.

Sự phân biệt này không phải ngẫu nhiên—nó phản ánh các khung pháp lý và cấu trúc tổ chức khác nhau. Hiểu rõ xem nhà tuyển dụng của bạn có tài trợ 403b hay 401k sẽ định hình chiến lược hưu trí của bạn một cách căn bản.

Cơ chế cốt lõi: Cách chúng hoạt động giống nhau

Dù tên gọi và nhóm ứng viên khác nhau, cả hai kế hoạch đều hoạt động dựa trên nguyên tắc cơ bản: tiết kiệm hưu trí theo đóng góp xác định. Bạn quyết định số tiền đóng góp từ mỗi kỳ lương, và nhà tuyển dụng có thể đối ứng một phần khoản đóng góp của bạn. Cả hai đều chấp nhận đô la trước thuế, giảm thu nhập chịu thuế hiện tại của bạn trong khi cho phép khoản đầu tư của bạn phát triển theo thời gian không bị đánh thuế cho đến khi rút ra.

Trong năm 2023, giới hạn đóng góp của cả hai loại kế hoạch này là như nhau: nhân viên có thể đầu tư tối đa $22,500 mỗi năm. Những người từ 50 tuổi trở lên được hưởng thêm khoản đóng góp bù đắp $7,500, nâng tổng lên $30,000. Các giới hạn này áp dụng cho tất cả các tài khoản đóng góp xác định của bạn trong cùng một năm—việc chuyển đổi nhà tuyển dụng giữa chừng không làm tăng tổng số đóng góp tối đa của bạn.

Khoản đầu tư của bạn trong cả 403b và 401k thường đổ vào các quỹ tương hỗ hoặc các phương tiện tương tự, nhằm mục tiêu tăng trưởng thị trường ổn định trong suốt những năm làm việc của bạn. Khi bạn nghỉ hưu và bắt đầu rút tiền, thuế sẽ đến hạn trên các khoản phân phối.

Những điểm khác biệt quan trọng

Phạm vi điều chỉnh pháp lý

Đạo luật Bảo vệ Thu nhập Hưu trí của Nhân viên năm 1974 (ERISA) tạo ra một ranh giới phân chia quan trọng. Tất cả các kế hoạch 401k đều nằm dưới sự bảo vệ của ERISA, đảm bảo quyền lợi và các biện pháp bảo vệ cho người tham gia. Tuy nhiên, các kế hoạch 403b trải qua sự điều chỉnh phân tán: nhân viên các tổ chức phi lợi nhuận tư nhân được hưởng sự bảo vệ của ERISA, trong khi nhân viên khu vực công thường không.

Sự phân biệt này ảnh hưởng đến việc quản lý kế hoạch, giải quyết tranh chấp và các quyền lợi của người tham gia. Hiểu rõ xem 403b hay 401k của bạn có được bảo vệ bởi ERISA hay không sẽ quyết định các lựa chọn kháng cáo và quyền lợi pháp lý của bạn.

Cơ hội đóng góp mở rộng

Một lợi thế ít được biết đến của 403b xuất hiện đối với những nhân viên có thời gian làm việc lâu dài. Những người đã làm việc tại các tổ chức phi lợi nhuận hơn 15 năm có thể đủ điều kiện để hưởng các khoản đóng góp mở rộng vượt quá giới hạn tiêu chuẩn $22,500—tuy nhiên chỉ khi nhà tuyển dụng của họ chọn cung cấp tính năng này. Quy định này không tồn tại đối với các kế hoạch 401k, mang lại lợi thế tiềm năng cho những người tham gia 403b sắp nghỉ hưu cần tăng tốc tiết kiệm.

Phí phạt rút tiền sớm áp dụng cho cả hai

Dù bạn đang xem xét 403b hay 401k, việc truy cập vào quỹ trước tuổi 59½ (hoặc 55 trong một số trường hợp) sẽ kích hoạt các khoản phạt và thuế đáng kể. Cả hai kế hoạch đều không khuyến khích rút tiền sớm, giữ khoản tiết kiệm của bạn đến tuổi nghỉ hưu truyền thống.

Quyết định của bạn

Trong thực tế, bạn hiếm khi phải chọn giữa 403b và 401k—loại hình nhà tuyển dụng của bạn sẽ quyết định điều đó. Câu hỏi quan trọng không phải là kế hoạch nào tốt hơn về mặt tuyệt đối, mà là cách tối đa hóa lợi ích của kế hoạch nào có sẵn. Dù bạn đóng góp vào 403b hay 401k, hãy tập trung vào:

• Đóng góp đều đặn từ mỗi kỳ lương
• Tận dụng tối đa sự đối ứng của nhà tuyển dụng, nếu có
• Hiểu rõ phân bổ đầu tư của bạn
• Xem xét chiến lược của bạn hàng năm

Cả hai kế hoạch đều phục vụ mục đích cuối cùng: xây dựng an ninh hưu trí thông qua tiết kiệm có ưu đãi thuế do nhà tuyển dụng tài trợ. Những khác biệt giữa chúng, dù có thật, hiếm khi vượt qua tầm quan trọng của việc đóng góp đều đặn, kỷ luật cho quỹ hưu trí của bạn.