Những Bang Nào Không Thu Thuế An Sinh Xã Hội của Bạn: Hướng Dẫn Theo Bang Năm 2024

Khi năm 2024 khép lại, hơn 51 triệu người nghỉ hưu Mỹ đang nhận các khoản trợ cấp An sinh xã hội—một trụ cột thu nhập quan trọng cho kế hoạch nghỉ hưu. Trong khi các khoản trợ cấp này cung cấp an ninh thu nhập thiết yếu, chúng đi kèm với một bối cảnh thuế phức tạp thay đổi đáng kể theo từng bang. Câu hỏi liệu thu nhập An sinh xã hội của bạn có phải chịu thuế của bang hay không phụ thuộc nhiều vào nơi bạn sinh sống, khiến việc hiểu rõ tình hình cụ thể của bạn trở nên vô cùng quan trọng.

Tin vui: 41 bang không đánh thuế An sinh xã hội của bạn

Điều gì giúp kế hoạch nghỉ hưu trở nên dễ dàng hơn cho phần lớn người Mỹ: đa số các bang hiện tại miễn thuế các khoản trợ cấp An sinh xã hội khỏi thuế thu nhập của bang. Tính đến năm 2024, 41 bang cùng Washington, D.C. không đánh thuế các khoản trợ cấp An sinh xã hội, tạo ra thu nhập sau thuế tốt hơn đáng kể cho người nghỉ hưu sinh sống tại các khu vực này.

Xu hướng lập pháp gần đây đã mở rộng danh sách này. Missouri, Nebraska và Kansas đều loại bỏ thuế An sinh xã hội của bang trong năm 2024, gia nhập hàng ngũ các bang không thu thuế. Xu hướng ngày càng tăng này phản ánh nhận thức ngày càng cao rằng việc bảo vệ thu nhập nghỉ hưu hỗ trợ người cao tuổi Mỹ và có thể thu hút người nghỉ hưu đến các bang này.

Các bang miễn hoàn toàn thuế An sinh xã hội trải dài khắp đất nước, bao gồm các trung tâm dân số lớn như California, Texas, Florida và New York, cũng như các bang nhỏ hơn từ Alaska đến Wyoming. Đối với người nghỉ hưu ở các khu vực này, 100% thu nhập An sinh xã hội của họ vẫn được bảo vệ khỏi thuế của bang.

Thực tế khó khăn: Chín bang vẫn đánh thuế lợi ích của bạn

Thật không may, không phải tất cả người Mỹ đều nhận được lợi ích này. Chín bang vẫn tiếp tục đánh thuế các khoản trợ cấp An sinh xã hội: Colorado, Connecticut, Minnesota, Montana, New Mexico, Rhode Island, Utah, Vermont và West Virginia. Các bang này áp dụng mức thuế thu nhập của bang tiêu chuẩn đối với các khoản trợ cấp An sinh xã hội, có thể làm giảm đáng kể thu nhập nghỉ hưu.

Tuy nhiên, có thể có sự thay đổi. West Virginia gần đây đã ban hành luật loại bỏ dần thuế này, mang lại hy vọng cho cư dân. Bắt đầu từ năm thuế 2024, những cá nhân có thu nhập dưới $50,000 và các cặp đôi kết hôn có thu nhập dưới $100,000 được giảm thu—35% lợi ích được miễn thuế. Miễn thuế này sẽ tăng lên 65% vào năm 2025, và dự kiến sẽ hoàn toàn miễn thuế vào năm 2026.

Thuế liên bang áp dụng ở mọi nơi—đây là cách hoạt động

Ngay cả khi bạn sống ở một trong 41 bang không đánh thuế An sinh xã hội của bạn, thuế liên bang vẫn áp dụng đối với các khoản trợ cấp của bạn bất kể vị trí địa lý. IRS tính toán trách nhiệm thuế liên bang dựa trên “thu nhập kết hợp”, bao gồm:

• Thu nhập điều chỉnh gộp (AGI): Tất cả các nguồn thu nhập không phải từ An sinh xã hội
• Lãi suất không chịu thuế: Lãi suất miễn thuế như trái phiếu Kho bạc Mỹ
• 50% khoản trợ cấp An sinh xã hội hàng năm của bạn

Sau đó IRS áp dụng các ngưỡng phân tầng dựa trên tình trạng khai thuế của bạn. Đối với người khai thuế độc lập, các ngưỡng thu nhập kết hợp bắt đầu từ $25,000; đối với các cặp đôi khai chung, là $32,000. Các ngưỡng này xác định tỷ lệ phần trăm lợi ích đủ điều kiện để bị đánh thuế liên bang:

Hiểu sự khác biệt giữa “đủ điều kiện” và “bị đánh thuế”

Một điểm phân biệt quan trọng là giữa phần lợi ích trở thành đủ điều kiện để bị đánh thuế và số thuế thực tế phải nộp. Các tỷ lệ phần trăm trên xác định khả năng đủ điều kiện, không phải tỷ lệ thuế cuối cùng áp dụng.

Xem xét một cặp đôi kết hôn khai chung với thu nhập kết hợp $50,000 nhận $30,000 hàng năm từ trợ cấp An sinh xã hội. Trong khi 85% lợi ích của họ ($25,500) trở thành đủ điều kiện để cộng vào thu nhập chịu thuế của họ, số tiền này sẽ bị đánh thuế theo mức thuế thu nhập thông thường của họ—không phải theo tỷ lệ 85%.

Trong khung thuế 22%, kịch bản này có nghĩa là họ phải nộp khoảng $5,610 trên số $25,500 đủ điều kiện, thay vì trả 85% của toàn bộ khoản trợ cấp $30,000 ($25,500). Hiểu rõ sự khác biệt này ảnh hưởng lớn đến kế hoạch thu nhập nghỉ hưu của bạn.

Các chiến lược quan trọng cho kế hoạch nghỉ hưu

Nơi cư trú của bạn ảnh hưởng đáng kể đến thuế An sinh xã hội. Sống ở một trong 41 bang không đánh thuế An sinh xã hội mang lại khoản tiết kiệm thuế thực sự so với chín bang còn lại. Tuy nhiên, các quy định thuế liên bang ảnh hưởng đến mọi người nghỉ hưu bất kể nơi cư trú, khiến việc tính toán thu nhập kết hợp và hiểu rõ khung thuế cá nhân của bạn trở nên vô cùng cần thiết.

Khi ngày càng nhiều bang loại bỏ thuế An sinh xã hội và các quy tắc liên bang vẫn giữ nguyên, việc theo dõi tình hình thuế cá nhân của bạn vẫn là điều thiết yếu để tối đa hóa thu nhập nghỉ hưu.