Thời điểm phân phối tối thiểu bắt buộc của bạn: Một quyết định chiến lược cho quá trình chuyển đổi nghỉ hưu của bạn

Hiểu rõ về Lịch trình RMD Rút tiền

Khi bạn đủ 73 tuổi, IRS bắt buộc bạn bắt đầu thực hiện RMDs( (Required Minimum Distributions) từ các tài khoản hưu trí hoãn thuế—chủ yếu là IRA truyền thống và 401)k(. Mặc dù số tiền này thể hiện nhiều năm tiết kiệm có kỷ luật, bạn không hoàn toàn có quyền tự do trong việc sử dụng chúng. IRS thiết lập một lịch trình rút tiền nghiêm ngặt, mặc dù về mặt kỹ thuật bạn có từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12 của bất kỳ năm lịch nào để đáp ứng nghĩa vụ của năm đó)với một gia hạn đặc biệt đến ngày 1 tháng 4 cho khoản phân phối ban đầu của bạn(.

Câu hỏi mà nhiều người nghỉ hưu gặp phải không phải là có nên rút tiền hay không, mà là khi nào: bạn có nên thực hiện rút tiền trước trong tháng mở đầu, hay phân bổ đều trong suốt năm làm việc của mình?

Phân tích toán học đằng sau khoản rút tối thiểu của bạn

Việc tính RMD của bạn theo một công thức nhất quán. Lấy số dư tài khoản của bạn vào ngày cuối cùng của năm trước—năm 2025 nếu tính yêu cầu cho năm 2026—và chia cho kỳ phân phối tương ứng với độ tuổi của bạn trong năm đó theo Bảng Thời gian Đồng nhất của IRS.

Hãy xem ví dụ này: bạn sẽ tròn 75 tuổi trong năm 2026 và đã giữ 500.000 đô la trong một tài khoản 401)k( truyền thống vào ngày 31 tháng 12 năm 2025. Phép tính của bạn sẽ là 500.000 ÷ 24.6, cho ra khoảng 20.325 đô la là mức tối thiểu hàng năm của bạn. Lưu ý rằng các tài khoản Roth vẫn miễn trừ khỏi các quy tắc này, cũng như các khoản 401)k( của nhà tuyển dụng hiện tại nếu bạn vẫn còn làm việc và sở hữu ít cổ phần trong công ty.

Lý do để rút sớm

Rút số tiền bắt buộc ngay lập tức mang lại lợi ích về tâm lý và thực tiễn. Lợi ích chính là sự chắc chắn—bạn đã hoàn thành nghĩa vụ của mình và loại bỏ mọi rủi ro quên sót. Hậu quả của việc bỏ lỡ hạn chót rất nghiêm trọng: IRS áp dụng mức phạt 25% trên số tiền thiếu, một hình phạt thường vượt quá thuế thu nhập bạn sẽ phải trả khi rút tiền đó.

Việc rút sớm còn giúp bảo vệ danh mục đầu tư trong thị trường biến động. Nếu cổ phiếu giảm mạnh giữa năm—ví dụ giảm 20%—bạn sẽ cần phải bán ra nhiều cổ phần hơn để đáp ứng hạn chót tháng 12 so với tháng 1 khi giá trị còn cao hơn. Đối với nhà đầu tư tránh rủi ro, yếu tố này đủ để biện minh cho việc rút sớm.

Chi phí ẩn của việc rút sớm

Những bất lợi mang tính phức tạp hơn. Khi bạn rút tiền vào tháng 1, bạn bỏ lỡ khả năng tăng trưởng lãi kép mà số vốn đó có thể tạo ra trong mười một tháng còn lại. Đối với các nhà đầu tư lo ngại về rủi ro tuổi thọ hoặc cạn kiệt tài sản sớm, chi phí cơ hội này đáng để xem xét nghiêm túc.

Có các chiến lược thay thế: thay vì rút một lần vào tháng 1, bạn có thể phân chia thành các khoản phân phối hàng quý trong suốt cả năm. Cách này giúp duy trì giá trị trung bình của khoản đầu tư trong khi vẫn đáp ứng yêu cầu pháp lý. Nguyên tắc cốt lõi vẫn giữ nguyên bất kể bạn chọn thời điểm nào—hoàn thành RMD đầy đủ trước cuối năm.

Cách tổ chức chuyển đổi tài khoản hưu trí của bạn

Thời điểm rút RMD cuối cùng phụ thuộc vào hoàn cảnh tài chính cá nhân và mức độ chấp nhận rủi ro của bạn. Không có cách nào rút sớm hay muộn đều là phương án vượt trội chung. Điều quan trọng là tuân thủ: không rút đủ số tiền bắt buộc sẽ khiến bạn phải chịu phạt mà hầu như luôn vượt quá lợi ích thuế mà việc trì hoãn rút tiền mang lại.

Bảng Thời gian Đồng nhất của IRS cung cấp kỳ phân phối dựa trên độ tuổi của bạn vào cuối năm. Hiểu rõ khung này và số dư tài khoản của bạn giúp loại bỏ sự đoán mò trong phép tính. Quyết định thực sự là liệu lợi ích tâm lý và giảm thiểu rủi ro thị trường của việc rút sớm có vượt qua lợi ích tăng trưởng đầu tư mà bạn sẽ bỏ lỡ khi sử dụng vốn sớm hơn cần thiết hay không. Lựa chọn cá nhân này—dựa trên sự tự tin của bạn vào điều kiện thị trường, an toàn tài chính và sự thoải mái với các nhiệm vụ hành chính—nên là hướng dẫn cho chiến lược chuyển đổi nghỉ hưu của bạn.