Phân tích lương của bạn: Các khoản khấu trừ trước thuế và sau thuế thực sự ảnh hưởng như thế nào đến số tiền bạn nhận về

Bạn đã từng nhìn vào bảng lương của mình và tự hỏi tại sao một nửa số tiền lại biến mất? Sự nhầm lẫn này thường xuất phát từ việc hiểu rõ sự khác biệt giữa các khoản khấu trừ trước thuế và sau thuế. Hai loại này hoạt động rất khác nhau trên bảng lương của bạn, và việc nắm rõ chúng có thể thực sự giúp bạn tiết kiệm hàng nghìn đô la mỗi năm.

Sự Khác Biệt Thực Sự: Khấu Trừ Trước Thuế vs Sau Thuế

Hãy nghĩ về bảng lương của bạn như thế này: các khoản khấu trừ trước thuế diễn ra trước khi IRS lấy phần của họ, trong khi các khoản khấu trừ sau thuế diễn ra sau. Sự khác biệt về thời điểm này rất lớn vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập chịu thuế của bạn và, quan trọng hơn, số tiền thực sự về tài khoản ngân hàng của bạn.

Khấu trừ trước thuế là gì? Đó là các lợi ích được trừ ra khỏi lương của bạn trước khi tính thuế liên bang, thuế bang và thuế địa phương. Điều này làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, nghĩa là bạn phải nộp thuế ít hơn tổng thể. Nói cách khác, chính phủ nói rằng, “Số tiền bạn dành để nghỉ hưu hoặc bảo hiểm y tế này không tính vào thu nhập chịu thuế của bạn.” Kết quả là? Gánh nặng thuế của bạn giảm đi.

Ngược lại, các khoản khấu trừ sau thuế được trừ ra sau khi thuế đã được tính toán. Chúng không giảm thu nhập chịu thuế của bạn, nhưng chúng giảm lương ròng — số tiền thực tế bạn thấy trong tài khoản của mình.

Phân Tích Các Khoản Khấu Trừ Trước Thuế: Tiền Của Bạn Đi Đầu Tiên

Bảo Hiểm Y Tế và Tài Khoản Y Tế

Khi bạn đăng ký kế hoạch bảo hiểm y tế của nhà tuyển dụng, phần phí của bạn sẽ được trừ ra dưới dạng khấu trừ trước thuế. Số tiền này thay đổi tùy theo mức độ bảo hiểm của bạn và phần đóng góp của nhà tuyển dụng.

Ngoài bảo hiểm y tế tiêu chuẩn, nhiều nhà tuyển dụng còn cung cấp Tài Khoản Tiết Kiệm Y Tế (HSAs) và Tài Khoản Chi Tiêu Linh Hoạt (FSAs) — cả hai đều được tài trợ bằng tiền trước thuế. Những tài khoản này cho phép bạn tích trữ tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện mà không phải trả thuế. Điều kiện là gì? Điều kiện để đủ điều kiện HSA và FSA phụ thuộc vào kế hoạch y tế cụ thể của bạn, vì vậy hãy kiểm tra sổ tay nhân viên để xem bạn có đủ điều kiện không.

Kế Hoạch Hưu Trí: Xây Dựng Tương Lai

Đây là nơi các khoản khấu trừ trước thuế thực sự tỏa sáng. Các khoản đóng góp vào kế hoạch 401(k) và IRA Đơn Giản (SIMPLE IRA) được trừ ra ngay trước khi thuế được tính. Bạn quyết định số tiền đóng góp và nơi số tiền đó đi — có thể là quỹ tương hỗ, cổ phiếu, trái phiếu hoặc các lựa chọn khác. Nhiều nhà tuyển dụng còn có chính sách đối ứng một phần khoản đóng góp của bạn, về cơ bản là cho bạn tiền miễn phí. Khoản đóng góp đối ứng này cũng không bị đánh thuế, giúp tăng lợi ích tiết kiệm của bạn.

Phúc Lợi Chăm Sóc Người Phụ Thuộc và Phúc Lợi Đi Làm

Nhân viên có con cái có thể sử dụng các phúc lợi chăm sóc người phụ thuộc trước thuế để trả cho các chương trình sau giờ học, chăm sóc trẻ hoặc nhà trẻ. Gói phúc lợi cụ thể của nhà tuyển dụng quyết định số tiền bạn có thể dành dụm. Tương tự, các phúc lợi đi làm giúp bạn chi trả cho phương tiện công cộng, đi chung xe hoặc thậm chí chi phí đi xe đạp đi làm — tất cả đều trước thuế.

Các Khoản Khấu Trừ Sau Thuế: Số Tiền Đã Được Thu Thuế

Bảo Hiểm Tự Nguyện và Tài Khoản Hưu Trí Roth

Một số nhân viên chọn trả phí bảo hiểm tự nguyện sau thuế cho bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm mất khả năng hoặc các loại bảo hiểm tự nguyện khác. Mặc dù những khoản này không giảm số thuế của bạn, nhưng chúng làm cho các khoản thanh toán của bạn không bị đánh thuế, điều mà nhiều người ưa thích.

IRA Roth cũng nằm trong danh mục này. Bạn đóng góp bằng tiền sau thuế bây giờ, nhưng khi nghỉ hưu và rút tiền? Nó hoàn toàn miễn thuế — trái ngược với các tài khoản hưu trí truyền thống trước thuế.

Khoản Khấu Trừ Theo Lệnh Tòa Án

Tiền bị trừ để trả nợ án, tiền cấp dưỡng hoặc trợ cấp ly hôn đều là các khoản khấu trừ sau thuế vì chúng được trích từ số tiền đã bị đánh thuế rồi. Pháp luật thường giới hạn tổng các khoản khấu trừ này trong khoảng từ 50% đến 65% thu nhập của bạn, tùy theo tình hình và quy định của từng bang.

Quyên Góp Từ Thiện và Các Lựa Chọn Khác Sau Thuế

Bạn có thể ủy quyền các khoản đóng góp từ thiện trực tiếp từ bảng lương của mình như một khoản khấu trừ sau thuế. Tuy nhiên, điều quan trọng là: mặc dù đây là khoản sau thuế trên bảng lương của bạn, nhưng bạn vẫn có thể được khấu trừ khi nộp thuế nếu bạn khai chi tiết các khoản khấu trừ, mang lại lợi ích thuế thứ hai cho bạn.