Tại sao lợi thế thuế này vẫn còn ẩn giấu khỏi hầu hết những người tiết kiệm hưu trí

Nhiều người Mỹ bỏ lỡ hàng nghìn đô la mỗi năm mà không nhận ra. Nếu bạn đang đóng góp vào IRA hoặc 401(k), có một lợi ích thuế mạnh mẽ gọi là Credit Thuế Người Tiết Kiệm (Saver’s Tax Credit) có thể giảm đáng kể tổng số thuế phải nộp—tuy nhiên hầu hết mọi người chưa từng nghe về nó.

Hiểu rõ lợi ích của Credit Thuế Người Tiết Kiệm

Credit Đóng Góp Tiết Kiệm Hưu Trí, chính thức gọi là credit thuế người tiết kiệm, hoạt động khác biệt so với các khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Thay vì chỉ che chắn thu nhập khỏi thuế, khoản tín dụng này trực tiếp giảm số tiền bạn phải nộp cho IRS. Sự khác biệt này rất quan trọng vì một đô la tín dụng luôn vượt xa một đô la khấu trừ mỗi lần.

Khoản tín dụng áp dụng cho các khoản đóng góp của bạn vào các phương tiện tiết kiệm hưu trí khác nhau, bao gồm:

• Gửi tiền vào IRA truyền thống và Roth IRA
• Đóng góp theo hình thức lựa chọn 401(k) và 403(b)
• Các kế hoạch 457(b) do chính phủ tuyển dụng
• Kế hoạch SARSEP và SIMPLE
• Các khoản đóng góp tự nguyện sau thuế vào các tài khoản hưu trí đủ điều kiện
• Đóng góp vào Kế hoạch Tiết kiệm Thứ cấp Liên bang (Federal Thrift Savings Plan)
• Tài khoản ABLE (nếu bạn là người thụ hưởng được chỉ định)

Ai Thực Sự Đủ Điều Kiện Nhận Lợi Ích Này?

Điều kiện đủ dựa hoàn toàn vào thu nhập gộp điều chỉnh (AGI) và trạng thái khai thuế của bạn. IRS cấp tín dụng theo ba mức: 50%, 20%, hoặc 10% của các khoản đóng góp đủ điều kiện, với mức tối đa hàng năm là $1,000. Giới hạn này có nghĩa là bạn không thể yêu cầu nhiều hơn $2,000 cho các khoản đóng góp.

Điều khiến nhiều người tiết kiệm gặp khó khăn là: nếu bạn đã thực hiện bất kỳ khoản rút tiền nào từ IRA hoặc tài khoản hưu trí gần đây, các khoản rút này sẽ giảm số tiền đủ điều kiện để nhận tín dụng của bạn. Tương tự, các chuyển khoản rollover không tính vào phần tính tín dụng.

Ví dụ Thực Tế: Cách Các Con Số Hoạt Động

Giả sử bạn kiếm được $45,000 trong năm 2022 và gửi vào IRA của mình $2,000. Ở mức thu nhập này, bạn đủ điều kiện nhận mức tối đa 50%. Điều này tương đương với một khoản tín dụng thuế trị giá $1,000—tức là số thuế liên bang bạn phải trả sẽ giảm đi toàn bộ số này. Điều này khác hoàn toàn so với một khoản khấu trừ thuế, vốn chỉ giảm thu nhập chịu thuế của bạn.

Cơ Hội Trong Giai Đoạn Rút Tiền

Dưới đây là một khía cạnh thường bị bỏ qua: bạn không cần phải tích lũy tiết kiệm hưu trí để hưởng lợi từ credit thuế người tiết kiệm. Ngay cả khi bạn đang trong giai đoạn rút tiền, lấy tiền từ các tài khoản bạn đã xây dựng trong nhiều thập kỷ, bạn vẫn có thể đủ điều kiện nhận tín dụng này cho các khoản đóng góp mới. Cơ hội kép này—vừa rút tiền từ quỹ hưu trí vừa xây dựng khoản tiết kiệm bổ sung—mở ra các khả năng lập kế hoạch thuế độc đáo.

Tìm Số Tiền Tín Dụng Cụ Thể của Bạn

IRS cung cấp các biểu đồ chi tiết dựa trên thu nhập, xác định chính xác tỷ lệ tín dụng phù hợp với tình hình của bạn dựa trên trạng thái khai thuế. Thay vì đoán mò, hãy tham khảo các bảng chính thức này để xác định chính xác lợi ích của bạn. Sự khác biệt giữa các tỷ lệ 10%, 20%, và 50% có thể tạo ra hàng trăm đô la khác biệt trên số thuế của bạn.

Credit thuế người tiết kiệm cho hưu trí này thực sự là một khoản giảm thuế thiết thực dành riêng cho những người ưu tiên an ninh tài chính lâu dài—tuy nhiên, do ít được biết đến, hàng năm nhiều người đủ điều kiện vẫn bỏ lỡ cơ hội này.