Colombia chấp nhận tiêu chuẩn OECD, sàn giao dịch tiền mã hóa đón nhận thời kỳ tuân thủ toàn cầu

Cục thuế Colombia DIAN vừa mới ban hành Quyết định số 000240, yêu cầu các sàn giao dịch tiền mã hóa bắt buộc báo cáo dữ liệu giao dịch của người dùng. Đây không chỉ là một động thái quản lý của một quốc gia mà còn là tín hiệu mới về sự minh bạch hóa tài sản mã hóa toàn cầu. Quyết định này đã áp dụng Khung báo cáo tài sản mã hóa (CARF) do Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) xây dựng, đồng nghĩa với việc “thời kỳ riêng tư” của ngành công nghiệp mã hóa chính thức chuyển sang “thời kỳ minh bạch”.

Yêu cầu chính của chính sách

DIAN yêu cầu tất cả các sàn giao dịch và trung gian cung cấp dịch vụ cho cư dân hoặc người nộp thuế Colombia phải thu thập và báo cáo dữ liệu giao dịch chi tiết của người dùng. Cụ thể, các yếu tố chính của chính sách bao gồm:

Các quy tắc này có phạm vi áp dụng rất rộng, không chỉ giới hạn ở các sàn giao dịch đăng ký tại Colombia mà còn áp dụng cho các sàn ngoại quốc phục vụ người dùng Colombia.

Điều này có ý nghĩa gì

Áp lực tuân thủ đối với các sàn giao dịch

Đối với các sàn giao dịch mã hóa, đây là chi phí tuân thủ thực sự. Cần xây dựng hệ thống thu thập, xử lý, xác minh dữ liệu đầy đủ để đảm bảo tính chính xác của báo cáo. Xem xét mức phạt tối đa 1%, một sàn giao dịch có khối lượng lớn nếu xảy ra sai sót có thể chịu thiệt hại đáng kể. Đặc biệt đối với những sàn trước đây chưa quản lý dữ liệu người dùng một cách chặt chẽ, điều này sẽ thúc đẩy họ nâng cấp hệ thống.

Giao điểm của quyền riêng tư người dùng

Từ góc độ người dùng, điều này đánh dấu mã hóa tài sản không còn là “khu vực xám”. Thông tin tài khoản, lịch sử giao dịch, trạng thái vị thế của bạn trên sàn sẽ nằm trong tầm mắt của cơ quan thuế. Điều này đòi hỏi người dùng quen với tính riêng tư của tài sản mã hóa phải thích nghi tâm lý. Tuy nhiên, từ góc độ khác, điều này cũng nâng cao tính minh bạch và công bằng của thị trường.

Sự lan rộng của khung CARF toàn cầu

Việc Colombia áp dụng CARF không phải là sự kiện độc lập. Khung này do OECD xây dựng nhằm thúc đẩy trao đổi thông tin về tài sản mã hóa toàn cầu, tương tự như FATCA (Luật tuân thủ thuế tài khoản nước ngoài của Mỹ) đã được triển khai trong lĩnh vực tài chính toàn cầu. Một quốc gia tiên phong áp dụng sẽ làm tăng khả năng các quốc gia khác theo chân.

Các phản ứng dây chuyền trong tương lai

Theo các tin tức mới nhất, các quốc gia thành viên OECD và một số quốc gia phi thành viên đang đánh giá việc áp dụng khung CARF. Bước đi của Colombia có thể trở thành ví dụ tham khảo cho các quốc gia Mỹ Latinh khác. Rộng hơn nữa, Liên minh châu Âu, Singapore và các khu vực khác cũng đang thúc đẩy các quy định về minh bạch tài sản mã hóa tương tự. Điều này có thể làm giảm không gian riêng tư của người dùng mã hóa toàn cầu hơn nữa.

Đối với các sàn giao dịch, trong tương lai có thể cần xây dựng một hệ thống tuân thủ quốc tế thống nhất, thay vì tùy chỉnh cho từng quốc gia. Điều này sẽ làm tăng chi phí vận hành của ngành, nhưng cũng thúc đẩy quá trình chuẩn hóa ngành.

Tóm lại

Quyết định số 000240 của Colombia dù có vẻ là một chính sách thuế khu vực, nhưng phản ánh xu hướng lớn trong quản lý tài sản mã hóa toàn cầu: từ “phát triển hoang dã” sang “tuân thủ minh bạch”. Việc áp dụng khung CARF của OECD đánh dấu việc tài sản mã hóa đang dần được đưa vào hệ thống quản lý tài chính truyền thống. Đối với các sàn giao dịch, đây là tín hiệu tăng chi phí tuân thủ; đối với người dùng, đây là thực tế thu hẹp không gian riêng tư; còn đối với toàn ngành, đây là bước tiến tất yếu để trưởng thành và chuẩn hóa. Trong tương lai, ai thích nghi nhanh hơn với yêu cầu minh bạch này sẽ có lợi thế cạnh tranh trên toàn cầu.