Phần thưởng thẻ tín dụng doanh nghiệp có được tính là thu nhập chịu thuế không?

Hiểu cách hoạt động của phần thưởng thẻ tín dụng cho mục đích cá nhân

Khi bạn quẹt thẻ tín dụng thưởng tiêu chuẩn cho các khoản mua hàng hàng ngày, bạn về cơ bản đang nhận được một khoản giảm giá trên những gì bạn mua. IRS xử lý tiền hoàn lại hoặc điểm thưởng giống như cách xử lý tiết kiệm bằng coupon — như một khoản giảm giá trên giá trị thực của giao dịch chứ không phải là thu nhập bổ sung. Nếu thẻ của bạn cung cấp 1% tiền hoàn lại và bạn chi 100 đô la, khoản $1 hoàn lại đó không phải chịu thuế; thay vào đó, bạn được xem như đã trả $99 cho mặt hàng đó. Đó là lý do tại sao hầu hết mọi người không nhận được mẫu thuế cho thu nhập từ phần thưởng thông thường.

Tiền thưởng đăng ký mở thẻ mang một kịch bản khác. Khi các nhà phát hành thẻ tín dụng tặng $100 chỉ để mở tài khoản, không yêu cầu mua hàng, một số công ty sẽ báo cáo điều này như thu nhập chịu thuế trên mẫu 1099. IRS sẽ mong đợi bạn khai báo điều này trong tờ khai thuế của mình nếu bạn nhận được tài liệu như vậy.

Sự khác biệt đối với thẻ tín dụng doanh nghiệp

Hình ảnh về thuế thay đổi đáng kể khi phần thưởng bắt nguồn từ các giao dịch doanh nghiệp. Đây là điểm khác biệt quan trọng: chi phí doanh nghiệp được khấu trừ thuế, điều này về cơ bản thay đổi cách xử lý phần thưởng.

Khi nhà tuyển dụng cung cấp thẻ tín dụng doanh nghiệp cho các nhân viên chính, nhân viên sẽ nhận phần thưởng từ việc tiêu tiền của công ty cho các khoản mua hợp pháp liên quan đến công việc. Trong khi IRS vẫn công nhận các phần thưởng này như giảm giá mua hàng, cách tính toán sẽ khác. Nếu bạn đã tính vào các chi phí doanh nghiệp có thể khấu trừ và nhận phần thưởng, bạn chỉ có thể khấu trừ phần chênh lệch $100 , không phải toàn bộ 100 đô la. Phần thưởng này thực tế làm giảm khoản khấu trừ thuế của bạn.

Phần thưởng cho nhân viên: Một khu vực mơ hồ

Các rắc rối phát sinh khi nhân viên, chứ không phải chủ doanh nghiệp, giữ thẻ với trách nhiệm cá nhân. Nếu thẻ vẫn đứng tên bạn và bạn chia sẻ trách nhiệm với tài khoản, các phần thưởng đó về mặt kỹ thuật thuộc về bạn. Tin tốt là IRS thường bỏ qua nhiều loại phần thưởng dành cho nhân viên. Các dặm bay tích lũy từ du lịch công ty chưa gây ra sự kiện thuế, và điểm thưởng thẻ tín dụng cũng được xử lý tương tự. Các phần thưởng dựa trên tiền mặt gần đây ít bị kiểm tra hơn bởi các cơ quan thuế, mặc dù về lý thuyết chúng có thể được xử lý khác đi.

Điều thực sự quan trọng: Tài liệu chứng minh

Lợi thế lớn nhất của bạn nằm ở cách phần thưởng được báo cáo với IRS. Nếu công ty thẻ tín dụng của bạn gửi cho bạn một tài liệu thuế khẳng định phần thưởng là thu nhập chịu thuế, bạn phải chú ý. Phớt lờ điều này có thể khiến tờ khai của bạn bị cảnh báo khi IRS đối chiếu thông tin từ bên thứ ba. Thay vào đó, hãy làm việc với một kế toán để chính thức phản đối cách phân loại nếu bạn tin rằng nó không chính xác, nhằm bảo vệ quyền lợi của mình và tránh bị phạt.

Kết luận cho chiến lược của bạn

Trong thực tế, phần thưởng thẻ tín dụng hiếm khi gây ra các vấn đề thuế lớn. Đối với mục đích doanh nghiệp, tác động chính là giảm nhẹ các khoản khấu trừ thuế có sẵn cho các chi phí đó. Nhân viên thường hưởng lợi mà không gặp nhiều vấn đề về thuế. Tuy nhiên, các chi tiết cụ thể của tình huống của bạn cần được xem xét bởi một chuyên gia thuế hiểu rõ hoàn cảnh của bạn để đảm bảo bạn đang ở vị trí phù hợp.