Hiểu về mức thuế thu nhập và nghĩa vụ thuế của Colorado

Cư dân Colorado và cá nhân có thu nhập trong tiểu bang phải đối mặt với các nghĩa vụ thuế cụ thể. Cấu trúc thuế thu nhập của bang này khá đơn giản—Colorado áp dụng mức thuế thu nhập cố định đồng đều cho tất cả người nộp thuế, cùng với các xem xét bổ sung về thuế bán hàng và thuế tài sản. Hiểu rõ các yêu cầu này giúp đảm bảo tuân thủ và nhận biết các khoản khấu trừ và tín dụng có thể giảm tổng gánh nặng thuế của bạn.

Thuế Thu Nhập Cố Định của Colorado là gì?

Colorado nổi bật trong số các bang của Mỹ với phương pháp thuế đơn giản hóa. Bang duy trì mức thuế thu nhập cố định xuyên suốt các mức thu nhập khác nhau, nghĩa là mọi cư dân đều trả cùng một tỷ lệ phần trăm trên thu nhập của họ cho bang, bất kể họ kiếm được 30.000 đô la hay 300.000 đô la mỗi năm. Ngoài cấu trúc cố định này, Colorado còn thu thuế bán hàng từ 2,9% đến 15%, tùy thuộc vào quận và địa phương cụ thể. Sự biến động về tỷ lệ thuế bán hàng phản ánh nhu cầu doanh thu và chính sách riêng của các khu vực địa phương.

Ai Phải Nộp Thuế Thu Nhập Colorado?

Người nộp thuế phải nộp tờ khai thuế thu nhập Colorado trong các trường hợp cụ thể. Nếu bạn là cư dân toàn thời gian có bất kỳ nguồn thu nhập nào, bạn bắt buộc phải nộp. Cư dân bán thời gian—những người chỉ dành một phần trong năm ở Colorado—cũng phải nộp nếu họ có thu nhập từ nguồn tại Colorado. Người không cư trú tạo thu nhập trong Colorado cũng có nghĩa vụ báo cáo các khoản thu nhập này. Bang sử dụng Lịch trình DR 0104PN để giúp cư dân bán thời gian tính toán phần thu nhập cần báo cáo trên tờ khai Colorado.

Ngoài ra, nếu bạn bắt buộc phải nộp tờ khai thuế liên bang, bạn cũng phải nộp tờ khai bang nếu có thu nhập từ nguồn Colorado.

Các Khoản Khấu Trừ Thuế Thu Nhập Có Sẵn tại Colorado

Colorado cung cấp nhiều cách để giảm thu nhập chịu thuế thông qua các khoản khấu trừ khác nhau.

Đóng góp từ thiện: Người nộp thuế sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn có thể trừ các khoản đóng góp từ thiện đã thực hiện cho các tổ chức tôn giáo đủ điều kiện, các tổ chức từ thiện phi lợi nhuận, các tổ chức giáo dục hoặc các tổ chức nghiên cứu y học phi lợi nhuận. Các khoản đóng góp quần áo và vật dụng gia đình đủ điều kiện nếu còn trong tình trạng tốt hoặc có giá trị trên 500 đô la qua đánh giá chuyên nghiệp. Số tiền khấu trừ bằng tổng các khoản đóng góp trừ đi 500 đô la.

Chi phí phòng cháy chữa cháy rừng: Chủ sở hữu tài sản tại Colorado có thể trừ 50% chi phí phát sinh cho các biện pháp giảm thiểu cháy rừng, tối đa 2.500 đô la mỗi năm. Các chi phí đủ điều kiện bao gồm thanh toán cho nhà thầu, mua thiết bị và phí thuê xe cho các hoạt động giảm thiểu.

Đóng góp tiết kiệm giáo dục: Các kế hoạch tiết kiệm đại học 529 của CollegeInvest cung cấp lợi thế đặc biệt—người nộp thuế có thể khấu trừ các khoản đóng góp bất kể họ là chủ kế hoạch hay người thụ hưởng. Sự linh hoạt này khuyến khích các gia đình tiết kiệm chung cho chi phí giáo dục đại học.

Giải Thích Các Tín Dụng Thuế Thu Nhập của Colorado

Tín dụng khác với khấu trừ; chúng trực tiếp giảm số thuế phải nộp theo từng đô la và thường mang lại khoản tiết kiệm lớn hơn.

Tín dụng Thuế Thu Nhập Kiếm Được (EITC): Cư dân Colorado có thu nhập thấp có thể đủ điều kiện nhận tín dụng này nếu họ cũng khai EITC liên bang. Đặc biệt, những người không có số An sinh xã hội—hoặc có vợ/chồng hoặc người phụ thuộc không có SSN—vẫn có thể yêu cầu tín dụng của Colorado ngay cả khi không đủ điều kiện liên bang. Tín dụng EITC của Colorado bằng 10% số tiền bạn đủ điều kiện nhận theo liên bang. Nếu bạn đủ điều kiện nhận 3.000 đô la tín dụng liên bang, Colorado cộng thêm 300 đô la.

Tín dụng Chi phí chăm sóc trẻ em: Các cha mẹ đi làm khai báo tín dụng chăm sóc trẻ em liên bang có thể yêu cầu tín dụng của Colorado bằng 50% số tiền liên bang. Để đủ điều kiện, thu nhập AGI liên bang của bạn phải dưới 60.000 đô la. Tín dụng này có thể hoàn lại, nghĩa là nếu vượt quá số thuế bạn phải nộp, bạn sẽ nhận phần chênh lệch dưới dạng hoàn thuế. Người nộp thuế có thu nhập thấp với AGI liên bang dưới 25.000 đô la, không khai tín dụng chăm sóc trẻ em liên bang (vì không nợ thuế liên bang), có thể yêu cầu tối đa 500 đô la cho một trẻ hoặc 1.000 đô la cho nhiều trẻ.

Tín dụng Đóng góp cho chăm sóc trẻ em: Đóng góp vào các cơ sở hoặc chương trình đào tạo nhà cung cấp chăm sóc trẻ em tạo ra tín dụng thuế 50%, giới hạn 100.000 đô la mỗi năm. Khác với khoản khấu trừ chi phí, tín dụng này không hoàn lại.

Tín dụng Bảo hiểm chăm sóc dài hạn: Mua bảo hiểm chăm sóc dài hạn cho bản thân hoặc vợ/chồng đủ điều kiện nhận tín dụng lên tới 25% phí bảo hiểm, tối đa 150 đô la mỗi hợp đồng. Giới hạn thu nhập áp dụng: người nộp thuế độc thân phải có thu nhập chịu thuế dưới 50.000 đô la, trong khi người nộp thuế chung có một hợp đồng cũng giới hạn 50.000 đô la. Người nộp thuế chung có hai hợp đồng hoặc bảo hiểm cho cả hai vợ chồng có thể có thu nhập lên tới 100.000 đô la.

Tín dụng cho xe điện và hybrid: Người mua xe điện hoặc hybrid mới đăng ký và đăng kiểm tại Colorado nhận được tín dụng thuế. Xe chở khách nhận 2.500 đô la, xe thuê chở khách nhận 1.500 đô la, và xe tải nặng trên 26.000 lbs. có thể nhận tới 10.000 đô la. Tín dụng này có thể hoàn lại và không yêu cầu người mua là cư dân Colorado.

Thuế Bán Hàng, Thuế Tài Sản và Các Loại Thuế Khác của Colorado

Thuế Bán Hàng: Thuế bán hàng của Colorado thay đổi theo địa phương, từ 2,9% đến 15%, phản ánh sự khác biệt về tỷ lệ của các quận và đô thị.

Thuế Tài Sản: Các chính quyền quận tự đặt tỷ lệ thuế tài sản, do đó tỷ lệ khác nhau tùy khu vực. Kiểm tra văn phòng đánh giá của quận cụ thể để biết tỷ lệ chính xác.

Lợi Nhuận vốn: Colorado cho phép trừ một số khoản lợi nhuận vốn dài hạn kiếm được từ bất động sản, miễn là các khoản lợi nhuận này được đưa vào thu nhập chịu thuế liên bang. Các hạn chế bổ sung áp dụng tùy theo hoàn cảnh.

Thuế Di Sản và Thuế Thừa Kế: Cư dân Colorado không phải trả thuế thừa kế hoặc thuế di sản của bang, giúp đơn giản hóa kế hoạch di sản và chuyển nhượng cho người thừa kế.

Hiểu rõ về bối cảnh thuế của Colorado—từ mức thuế thu nhập đơn giản đến các khoản khấu trừ và tín dụng đa dạng—giúp người nộp thuế tối ưu hóa kế hoạch tài chính và đảm bảo tuân thủ các yêu cầu của bang.