Tỷ lệ Thuế Thu Nhập của Indiana và Yêu Cầu Nộp Thuế của Bạn: Những Điều Mọi Người Nộp Thuế Cần Biết

Cư dân Indiana và người không cư trú có thu nhập từ nguồn Indiana cần hiểu rõ nghĩa vụ thuế của mình. Bang này hoạt động theo cơ cấu thuế thu nhập cố định, nghĩa là tất cả người nộp thuế đều trả cùng một tỷ lệ phần trăm bất kể mức thu nhập. Hiểu rõ khung pháp lý này là điều quan trọng để lập kế hoạch thuế phù hợp và tuân thủ đúng quy định.

Cấu trúc Thuế Hiện Hành của Indiana là gì?

Indiana áp dụng mức thuế thu nhập đồng nhất cho tất cả cư dân. Hệ thống thuế cố định này đơn giản hóa việc tính thuế nhưng ảnh hưởng khác nhau đối với người có thu nhập cao và thấp so với các bang áp dụng thuế lũy tiến. Bang cũng thu thuế bán hàng trên các giao dịch mua sắm, trong khi thuế tài sản được xác định theo địa phương.

Bên cạnh các loại thuế cốt lõi này, Indiana còn cung cấp nhiều cơ hội để cư dân giảm tổng gánh nặng thuế thông qua các khoản khấu trừ và tín dụng được thiết kế cẩn thận nhằm vào các tình huống và nhóm dân cư cụ thể.

Ai Phải Nộp Thuế tại Indiana?

Tình trạng cư trú của bạn xác định yêu cầu nộp thuế tại Indiana. Nếu bạn sống tại Indiana trong bất kỳ phần nào của năm—dù toàn thời gian hay bán thời gian—bạn được coi là cư dân có nghĩa vụ nộp thuế. Ngay cả người không cư trú có thu nhập từ nguồn Indiana cũng phải nộp tờ khai thuế Indiana.

Tuy nhiên, cư dân của các bang lân cận—Kentucky, Michigan, Ohio, Pennsylvania và Wisconsin—được hưởng chế độ đặc biệt. Nếu bạn sống ở một trong các bang này nhưng làm việc tại Indiana, bạn chỉ phải nộp thuế cho bang nơi bạn cư trú, không phải Indiana.

Các Khoản Khấu Trừ Thuế Thu Nhập: Bạn Có Thể Giảm Chi Phí nào?

Indiana cung cấp một số khoản khấu trừ giúp giảm trực tiếp thu nhập chịu thuế của bạn:

Khấu Trừ Người Thuê Nhà

Nếu bạn thuê nhà chính tại Indiana, bạn có thể khấu trừ tối đa $3,000 mỗi năm. Tuy nhiên, điều này chỉ áp dụng cho nhà ở cố định của bạn. Nhà nghỉ dưỡng, nhà mùa hè và nhà ở dành cho sinh viên không đủ điều kiện. Thêm vào đó, nếu chủ nhà của bạn là cơ quan chính phủ, tổ chức phi lợi nhuận hoặc hợp tác xã, khoản khấu trừ này không khả dụng.

Khấu Trừ Thuế Tài Sản của Chủ Nhà

Chủ sở hữu nhà có thể khấu trừ tối đa $2,500 tiền thuế tài sản Indiana đã trả trên nhà chính của họ, mang lại sự giảm nhẹ đáng kể cho các chủ nhà có khoản nợ thế chấp.

Các Khoản Khấu Trừ Liên Quan Đến Giáo Dục

Cha mẹ có con học trường tư hoặc theo học tại nhà có thể khai $1,000 cho mỗi con như một khoản khấu trừ, công nhận chi phí giáo dục tư nhân.

Các Trường Hợp Đặc Biệt

Người nhận trợ cấp thất nghiệp có thể khấu trừ một phần của các khoản trợ cấp đó. Những người buộc phải nghỉ hưu sớm do bị thương tật có thể khấu trừ tối đa $5,200 của khoản thanh toán trợ cấp tật, miễn là họ được chứng nhận là bị thương tật vĩnh viễn và hoàn toàn.

Các Tín Dụng Thuế: Giảm Trực Tiếp Số Tiền Bạn Phải Trả

Tín dụng hoạt động khác với khấu trừ—chúng trực tiếp giảm số thuế cuối cùng bạn phải nộp thay vì giảm thu nhập chịu thuế. Indiana cung cấp các tín dụng nhắm vào các nhóm cụ thể:

Tín Dụng Thuế Thu Nhập Làm Việc (IN-EIC)

Những người có thu nhập thấp hơn mức nhất định và làm việc đủ điều kiện dựa trên quy mô gia đình và ngưỡng thu nhập:

• Dưới $15,900 mỗi năm (nếu không có con; phải từ 25-64 tuổi)
• Dưới $42,100 (với một con phụ thuộc)
• Dưới $47,900 (với hai hoặc nhiều con phụ thuộc)

Tối đa tín dụng đạt $538, mang lại sự giảm đáng kể cho các gia đình lao động.

Tín Dụng Thuế Nhận Con Nuôi

Gia đình nhận con nuôi có thể khai tối đa 10% của tín dụng nhận con nuôi liên bang hoặc $1,000 cho mỗi con, tùy theo mức nào thấp hơn, trực tiếp trên tờ khai Indiana của họ.

Tín Dụng Tiết Kiệm Giáo Dục

Những người đóng góp vào kế hoạch tiết kiệm CollegeChoice 529 có thể khai tín dụng cho các khoản đóng góp hàng năm của họ, khuyến khích lập kế hoạch giáo dục dài hạn.

Tín Dụng Chi Phí Giáo Viên

Nhân viên trường công lập từ lớp K-12—bao gồm giáo viên, thủ thư, cố vấn, hiệu trưởng và giám đốc—có thể khai tối đa $100 cho chi phí vật dụng trong lớp học. Các cặp vợ chồng khai chung, cả hai đủ điều kiện, có thể khai tối đa $200 tổng cộng.

Tín Dụng Thuế Người Cao Tuổi

Cư dân từ 65 tuổi trở lên có thu nhập hàng năm dưới $10,000 đủ điều kiện nhận tín dụng từ $40 đến $140, cung cấp sự giảm nhẹ hướng tới người cao tuổi có thu nhập cố định.

Các Loại Thuế Khác của Indiana: Thuế Bán Hàng và Thuế Tài Sản

Indiana áp dụng mức thuế bán hàng đồng nhất 7% trên toàn bang. Mức thuế này áp dụng nhất quán, giúp đơn giản hóa việc tính toán mua sắm và kinh doanh trên toàn bang.

Thuế tài sản hoạt động khác—tỷ lệ thay đổi theo quận và địa phương. Tuy nhiên, Indiana miễn thuế cho các tài sản dùng cho mục đích giáo dục, tôn giáo, từ thiện, khoa học và văn học, mang lại lợi ích cho các tổ chức đủ điều kiện.

Lợi nhuận vốn không được ưu đãi đặc biệt ở Indiana; chúng bị đánh thuế cùng mức với thu nhập thông thường.

Còn Thuế Thừa Kế và Thuế Di Sản thì sao?

Indiana không áp dụng thuế thừa kế hoặc thuế di sản ở cấp bang. Khác với một số bang đánh thuế chuyển giao tài sản giữa các thế hệ, Indiana cho phép các di sản chuyển cho người thừa kế mà không phải chịu thuế bang bổ sung, mặc dù thuế liên bang vẫn có thể áp dụng.

Những Điểm Chính Cần Nhớ cho Người Nộp Thuế Indiana

Cấu trúc thuế cố định của Indiana mang lại sự đơn giản và dự đoán cho mọi mức thu nhập. Kết hợp với các khoản khấu trừ đáng kể dành cho người thuê nhà, chủ nhà và cha mẹ, cùng các tín dụng nhắm vào người lao động có thu nhập thấp, người cao tuổi và giáo viên, luật thuế của bang mang lại nhiều cơ hội giảm trách nhiệm thuế của bạn. Hiểu rõ các khoản khấu trừ và tín dụng bạn đủ điều kiện là điều cần thiết—nhiều người nộp thuế bỏ lỡ các lợi ích mà họ có thể yêu cầu.

Để biết mức thuế hiện hành và yêu cầu nộp thuế mới nhất, hãy tham khảo các tài liệu hướng dẫn của Cục Thuế Indiana chính thức hoặc các tài liệu hướng dẫn IT-40 mới nhất, vì luật thuế và mức thuế có thể thay đổi hàng năm.