7 Chiến lược giảm thuế mà những người giàu sử dụng để giảm thiểu thuế và xây dựng sự giàu có lâu dài

Việc tích lũy tài sản đáng kể đòi hỏi nhiều hơn việc chỉ kiếm được thu nhập lớn. Những người thành công về tài chính nhất hiểu cách điều hướng hệ thống thuế một cách chiến lược thông qua các chiến lược giảm thiểu thuế hiệu quả. Bằng cách tận dụng các phương pháp hợp pháp để giảm nghĩa vụ thuế của mình, những cá nhân có giá trị tài sản ròng cao có thể giữ lại nhiều hơn phần thu nhập của họ và tích lũy tài sản theo thời gian.

Thua lỗ đầu tư chiến lược: Thu hoạch lợi ích thuế

Một phương pháp trái ngược mà các nhà đầu tư giàu có sử dụng là chủ đích ghi nhận các khoản lỗ đầu tư. Được gọi là “thu hoạch lỗ thuế”, chiến lược này cho phép nhà đầu tư bù đắp lợi nhuận đầu tư bằng các khoản lỗ, từ đó giảm thiểu nghĩa vụ thuế tổng thể mà không rút tiền khỏi thị trường hoàn toàn.

Cách tiếp cận thông thường hoạt động như sau: khi một khoản đầu tư giảm giá trị, nhà đầu tư bán nó với khoản lỗ và ngay lập tức mua lại một chứng khoán tương tự. Việc này duy trì tiếp xúc với thị trường trong khi tạo ra khoản khấu trừ thuế. Khoản lỗ đã ghi nhận có thể được dùng để bù đắp lợi nhuận vốn, và các khoản lỗ vượt quá còn có thể được chuyển tiếp để giảm thu nhập chịu thuế trong các năm tới. Đối với các cá nhân có giá trị tài sản ròng cao với danh mục đầu tư lớn, kỹ thuật này có thể mang lại khoản tiết kiệm thuế đáng kể hàng năm.

Chuyển lỗ doanh nghiệp sang các năm sau

Các doanh nhân và chủ doanh nghiệp thường khởi động nhiều dự án cùng lúc. Không phải tất cả các dự án này đều tạo ra lợi nhuận ngay lập tức. Khi một doanh nghiệp báo cáo “lỗ hoạt động” hoặc “lỗ ròng”, IRS cho phép chủ doanh nghiệp áp dụng các khoản lỗ này cho các năm thuế tương lai khi họ kỳ vọng thu nhập và lợi nhuận cao hơn.

Chiến lược giảm thiểu thuế này giúp chủ doanh nghiệp điều chỉnh thời điểm chịu thuế một cách chiến lược. Bằng cách chuyển lỗ sang các năm sau, họ có thể bù đắp cho các năm có lợi nhuận và giảm số thuế phải nộp trong các giai đoạn hoạt động kinh doanh mạnh mẽ. Phương pháp này đặc biệt hữu ích cho các công ty đang trong giai đoạn tăng trưởng hoặc danh mục đầu tư đa dạng, nơi một số dự án có thể chưa sinh lời ban đầu trong khi các dự án khác mang lại lợi nhuận lớn.

Tối đa hóa các tài khoản ưu đãi thuế và chính sách bảo hiểm

Ngoài thu nhập từ công việc, những cá nhân giàu có tích lũy tài sản đáng kể qua các khoản đầu tư, bất động sản, cổ tức và lợi nhuận vốn. Các khoản lợi nhuận đầu tư này thường mang mức thuế cao. Một chiến lược giảm thiểu thuế quan trọng là chuyển các khoản lợi nhuận này vào các tài khoản hưu trí ưu đãi thuế và các phương tiện đầu tư đặc biệt.

Đối với các cá nhân có giá trị tài sản ròng cực cao, các chính sách bảo hiểm nhân thọ đầu tư riêng (private placement life insurance) là một công cụ xây dựng của cải tinh vi. Các chính sách này hoạt động như các kho chứa đầu tư, nơi quỹ có thể được đầu tư vào các phương tiện tăng trưởng cao như quỹ phòng hộ. Ưu điểm đặc biệt: chủ hợp đồng có thể vay mượn dựa trên giá trị tiền mặt mà không gây ra các sự kiện chịu thuế ngay lập tức, và khi hủy hợp đồng, họ có thể lấy lại toàn bộ số tiền tích lũy mà không phải chịu thuế. Thêm vào đó, các chính sách này có thể chuyển giao cho người thụ hưởng hoàn toàn miễn thuế, làm chúng trở thành công cụ đặc biệt có giá trị trong việc chuyển giao tài sản qua các thế hệ.

Tối thiểu hóa thu nhập chịu thuế qua cấu trúc lương thấp

Hầu hết nhân viên trả thuế thu nhập qua việc khấu trừ tự động từ lương, với mức thuế tăng lên khi thu nhập tăng. Tuy nhiên, các chủ doanh nghiệp—đặc biệt là những người điều hành các doanh nghiệp có lợi nhuận—thường áp dụng một cách tiếp cận khác: họ nhận mức lương tối thiểu trong khi bù đắp cho bản thân qua các cơ chế thay thế.

Ví dụ nổi bật: Jeff Bezos duy trì mức lương cơ bản khoảng 81.000 USD mỗi năm trong thời gian làm CEO của Amazon, mặc dù công ty đạt lợi nhuận khổng lồ. Thay vào đó, sự tích lũy tài sản của ông diễn ra qua các khoản thưởng cổ phiếu và tăng giá trị cổ phần. Bằng cách giữ thu nhập W-2 ở mức tối thiểu, các chủ doanh nghiệp có thu nhập cao vẫn nằm trong các khung thuế thấp hơn trên phần lương của họ, đồng thời hoãn phần lớn thu nhập của mình sang các khoản lợi nhuận vốn, vốn có thể bị đánh thuế ưu đãi hơn.

Khấu trừ tài sản doanh nghiệp và chi phí vận hành

Các chuyên gia tự doanh và chủ doanh nghiệp có thể khấu trừ các khoản chi phí kinh doanh thông thường và cần thiết, giảm thu nhập chịu thuế của họ theo tỷ lệ 1:1. Trong khi các khoản chi tiêu cơ bản như văn phòng phẩm và thiết bị được công nhận rộng rãi, nhiều cá nhân giàu có tận dụng các khoản khấu trừ lớn hơn.

Bao gồm các khoản chi cho ăn uống và giải trí (khi được chứng minh hợp lệ), chi phí vận chuyển xe cộ, khấu trừ văn phòng tại nhà, và thậm chí các tài sản lớn hơn như du thuyền và máy bay riêng—nếu chúng đủ điều kiện là các nhu cầu kinh doanh hợp pháp. IRS cho phép linh hoạt đáng kể trong việc xác định chi phí hợp lệ, giúp các doanh nhân có thể để doanh nghiệp hỗ trợ tài trợ cho các tài sản phong cách sống đáng kể mà nếu không sẽ phải trả bằng tiền sau thuế.

Chiến lược thuê người trong gia đình và tối ưu thuế

Một chiến lược giảm thuế khác là thuê người thân trong gia đình, đặc biệt là trẻ dưới 18 tuổi, vào doanh nghiệp. Đối với các doanh nghiệp cá nhân và hợp danh, khoản thù lao trả cho trẻ vị thành niên không phải chịu thuế An sinh Xã hội và Medicare. Hơn nữa, thu nhập của trẻ phụ thuộc thường không chịu thuế đến mức trần khấu trừ tiêu chuẩn.

Ngoài những khoản tiết kiệm ngay lập tức này, cha mẹ có thể khấu trừ khoản thù lao của con cái như một chi phí kinh doanh, tạo ra lợi ích kép: giảm thu nhập chịu thuế của doanh nghiệp trong khi cho phép các thành viên gia đình kiếm thu nhập với mức thuế ưu đãi hơn. Cách này thực chất chuyển thu nhập từ các chủ doanh nghiệp có thuế cao hơn sang các thành viên gia đình có thuế thấp hơn.

Đóng góp từ thiện như công cụ bảo tồn của cải

Trong khi các khoản quyên góp từ thiện có vẻ chỉ mang tính nhân đạo thuần túy, chúng đồng thời là một chiến lược giảm thuế tinh vi. Các khoản đóng góp từ thiện cho các tổ chức đủ điều kiện giúp giảm thu nhập chịu thuế của người quyên góp, cho phép các cá nhân giàu có “tài trợ” cho việc từ thiện của mình qua các khoản tiết kiệm thuế.

Các nhà quyên góp có giá trị tài sản ròng cao thường tận dụng lợi ích này bằng cách lên kế hoạch cho các khoản quyên góp lớn một cách chiến lược qua các năm thuế, quyên góp các tài sản đã tăng giá trị thay vì tiền mặt (tránh thuế lợi nhuận vốn), và thành lập các quỹ từ thiện còn lại hoặc quỹ do người quyên góp quản lý. Các phương tiện này cho phép người quyên góp nhận được các khoản khấu trừ thuế ngay lập tức trong khi phân phối quỹ từ thiện trong thời gian dài hơn.

Thực hành các chiến lược giảm thuế

Những phương pháp này chứng minh rằng các cá nhân giàu có sử dụng các chiến lược giảm thuế hợp pháp tinh vi vượt xa những gì nhân viên bình thường trải qua. Trong khi các chuyên gia thuế và CPA là cần thiết để điều hướng các quy định phức tạp, việc hiểu các khái niệm nền tảng này giúp bất kỳ ai cũng có thể nhận thức được cách lập kế hoạch tài chính có chủ đích, chiến lược đầu tư và quyết định cấu trúc doanh nghiệp có thể ảnh hưởng đáng kể đến việc tích lũy tài sản lâu dài. Sự khác biệt giữa giàu có trung bình và xuất sắc thường không chỉ dựa vào thu nhập, mà còn dựa vào hiệu quả thuế chiến lược.