哪些州不徵收您的社會安全金：2024年各州指南

隨著2024年的結束，超過5100萬美國退休人士正在領取社會保障福利——這是退休規劃中的一個關鍵收入支柱。儘管這些福利提供了基本的收入保障，但它們伴隨著一個複雜的稅務環境，且各州的規定差異巨大。您的社會保障收入是否面臨州稅，主要取決於您的居住地，因此了解您的具體情況至關重要。

好消息：41個州不徵收您的社會保障稅

讓大多數美國人退休規劃變得更簡單的原因是：目前大多數州對社會保障福利免徵州所得稅。截止2024年，有41個州加上華盛頓特區不徵收社會保障福利稅，為居住在這些地區的退休人士帶來顯著的稅後收入改善。

近期的立法動向進一步擴大了這個名單。密蘇里州、內布拉斯加州和堪薩斯州在2024年都取消了州社會保障稅，加入了免稅州的行列。這一趨勢反映出越來越多的認可：保護退休收入有助於支持年長的美國人，並可能吸引退休人士遷入這些州。

提供全額社會保障稅免徵的州遍布全國，包括加州、德州、佛羅里達州和紐約等主要人口中心，以及阿拉斯加到懷俄明州的較小州份。對這些地區的退休人士來說，他們的100%社會保障收入都免於州稅。

挑戰的現實：九個州仍徵收您的福利稅

不幸的是，並非所有美國人都能享有這項福利。有九個州仍然徵收社會保障福利稅：科羅拉多州、康涅狄格州、明尼蘇達州、蒙大拿州、新墨西哥州、羅德島州、猶他州、佛蒙特州和西維吉尼亞州。這些州將其標準的州所得稅率應用於社會保障福利，可能大幅降低退休收入。

然而，變革或許即將到來。西維吉尼亞州最近通過了逐步取消的立法，為居民帶來希望。從2024年稅務年度開始，收入低於50,000美元的個人和收入低於100,000美元的已婚夫婦獲得減免——福利的35%免稅。到2025年，免稅比例增加到65%，預計到2026年將完全免稅。

聯邦稅收無處不在——運作方式如下

即使你居住在41個不徵收社會保障稅的州，聯邦稅仍然適用於你的福利，與所在地無關。國稅局（IRS）使用“綜合收入”來計算聯邦稅負，該數據包括：

• 調整後的總收入 (AGI)：所有非社會保障收入來源
• 免稅利息：如美國國債的免稅利息
• 你年度社會保障福利的50%

然後，IRS根據你的申報狀況設定階梯門檻。對於單身申報者，綜合收入門檻從25,000美元起；已婚共同申報者則為32,000美元。這些門檻決定了福利中有多少比例可能被徵稅：

理解“符合資格”與“徵稅”的差異

一個關鍵的區別在於，哪些福利部分變成符合徵稅資格，與實際應付的稅款不同。上述百分比決定的是資格，而非最終的稅率。

例如，一對已婚夫婦共同申報，綜合收入50,000美元，年度社會保障福利為30,000美元。雖然他們的福利中有85% ($25,500) 有資格被加入應稅收入，但這部分的稅款是按照他們的普通所得稅率徵收，而不是按85%的比例。

在22%的稅率範圍內，這意味著他們大約需支付5,610美元（$25,500的85%）的稅款，而不是支付整個30,000美元福利的85% ($25,500)。理解這一點對退休收入規劃具有重要意義。

退休規劃的策略重點

您的居住州對社會保障稅的徵收情況具有重大影響。居住在41個不徵收社會保障稅的州，能帶來實質的稅務節省，遠優於九個徵稅州。然而，聯邦稅務影響則影響所有退休人士，因此計算綜合收入並了解您的個人稅率仍然至關重要。

隨著越來越多的州取消社會保障稅，以及聯邦規則保持不變，持續監控您的個人稅務狀況，對於最大化退休收入保障來說，仍然是必要的。