選擇 401k 或 403b：哪一種退休計劃最適合你？
當你在規劃未來的退休生活時，選擇合適的退休儲蓄計劃非常重要。
401k 和 403b 都是常見的退休儲蓄方案，但它們之間有一些關鍵的差異。
*圖示：不同退休計劃的比較*
本文將幫助你了解這兩種計劃的特點，並協助你做出明智的選擇。

### 什麼是 401k？
401k 是一種由私營企業提供的退休儲蓄計劃，員工可以將部分薪資稅前存入，並享有稅收優惠。

### 什麼是 403b？
403b 則主要由非營利組織、學校和醫療機構提供，功能類似於 401k，但適用於特定的工作類型。

### 你應該選擇哪一個？
- 如果你在私營企業工作，可能會有 401k 選項。
- 如果你在學校、醫院或非營利組織工作，則可能適合 403b。

### 其他考量因素
- 貢獻限額：兩者的年度最大貢獻額可能不同。
- 投資選擇：不同計劃提供的投資工具可能有所差異。
- 雇主配對：部分公司會提供配對金額，增加你的儲蓄。

### 結論
選擇適合你的退休計劃，應根據你的工作性質、財務狀況和長期目標來決定。建議與財務顧問討論，制定最適合你的退休策略。

開始一份新工作通常伴隨著一個重要決策：選擇合適的退休儲蓄工具。如果你被提供一個僱主贊助的計劃，你很可能會遇到以下兩個選項之一：401k 或 403b。雖然兩者都能幫助你為未來建立一個退休金庫，但了解它們的差異——以及重疊之處——可以顯著影響你的長期財務策略。在做出選擇之前，以下是你需要了解的關於 401k 或 403b 計劃的資訊。

何時 401k 或 403b 計劃最為重要：了解你的僱主選項

你能享有的退休計劃類型，完全取決於你的僱主是誰。以營利為目的的公司——佔大多數僱主——提供 401k 計劃。如果你在私營部門的公司、銀行、科技公司或類似企業工作，你就可以使用 401k。

相反地，403b 計劃僅由非營利組織和公共部門僱主提供。這包括學校、大學、政府機構、醫院、慈善機構以及其他使命導向的機構。如果你的僱主是非營利或政府單位，你很可能會被提供 403b 而非 401k。

這種由僱主決定的結構意味著你通常沒有在兩者之間選擇的權利——你的就業行業決定了你可以使用的計劃類型。然而，如果你曾在某個公司工作過，擁有某一種計劃類型，現在又進入一個新行業，了解它們的差異就變得非常重要。

401k 和 403b 計劃的區別：關鍵差異

儘管 401k 和 403b 計劃的目的相似，但有幾個關鍵的不同點會影響它們的運作方式以及你的儲蓄受到的保障。

監管框架與你的法律保障

最重要的差異在於聯邦監管。1974 年的《員工退休收入保障法》（ERISA）規範所有的 401k 計劃，建立了嚴格的標準，規定僱主必須如何管理這些帳戶以及參與者擁有哪些權利。

而對於 403b 計劃，ERISA 的適用範圍則取決於你的僱主類型。如果你在一個私營非營利組織（如智庫或教育非營利）工作，你的 403b 就受到 ERISA 的規範。但如果你受僱於公共部門——例如公立學校、市政政府或州立大學——你的 403b 不在 ERISA 的範圍內。這個差異很重要，因為 ERISA 計劃提供額外的參與者保障，並且具有一定的管理標準。

退伍軍人員工的特別追趕儲蓄機會

如果你在非營利僱主工作多年，403b 計劃可能會帶來一個優勢。在 403b 提供機構工作滿 15 年或以上的員工，可以進行超出年度標準限額的額外貢獻。這些“追趕”貢獻能幫助你加快退休儲蓄，特別是在職業早期儲蓄不足時。不過，這個福利並非自動提供——你的僱主必須選擇將其作為可選功能。

共同點：401k 和 403b 計劃的相似之處

儘管組織結構不同，從員工角度來看，401k 和 403b 計劃的運作方式非常相似，理解這些共同點可以幫助你理解為何兩者之間的選擇並不像你想像的那麼重要。

資金運作方式

兩種計劃都是“定義貢獻”型的安排，意味著你的退休結果取決於你投入的金額以及這些投資的表現。你可以決定每次薪資中投入多少，僱主也可能會匹配一定比例的貢獻，最高達到一定限額——如果有這樣的福利，這是一個重要的財務優勢。

你的貢獻是以稅前方式存入帳戶，這會降低你當前的應稅收入。等到你退休並開始提款時，這些錢會按普通所得稅率課稅。這種稅延策略如果你預計退休時的稅率低於工作期間，會對你有利。

貢獻限額

IRS 為 401k 和 403b 計劃設定了相同的年度貢獻上限。以 2023 年為例，員工每年最多可以貢獻 $22,500。如果你在年中換工作，並且同時擁有兩種計劃，這個 $22,500 的限額是累計在所有定義貢獻計劃中的。

此外，50 歲及以上的員工可以在任一計劃中額外貢獻 $7,500，將最大貢獻額提高到每年 $30,000。這個額外的儲蓄機會幫助年長的工作者在達到完全退休年齡前，加快儲蓄速度。

提前提款規則與罰則

兩種計劃都對 59½ 歲之前的提款設有限制（在某些情況下，55 歲時有有限例外）。這些限制旨在鼓勵長期退休儲蓄，並防止將退休帳戶用於非退休用途。提前取款可能會導致重大稅務和罰款，因此將你的 401k 或 403b 視為真正的長期儲蓄工具非常重要。

長期員工在 403b 計劃中的特殊優勢

如果你考慮在非營利組織或政府機構工作，403b 計劃的一個特點值得注意。前述的 15 年追趕規定，對於在公共或非營利部門長期服務的員工來說，是一個真正的優勢。工作滿 15 年後，你可以進行超出正常限額的額外貢獻，這為你提供了在早期職業未重視儲蓄時，顯著提升退休保障的機會。並非所有僱主都提供這個功能，如果適用，請向人力資源部確認。

做出選擇：401k 或 403b 行動步驟

事實很簡單：在大多數情況下，你不會在 401k 和 403b 之間做選擇——你的就業行業決定了你能使用的計劃。你的重點應該放在最大化你能獲得的計劃上。

你的行動計劃：

1. 確認你的計劃類型：通過查閱員工手冊或與人力資源部門聯繫，確認你的僱主提供的是 401k 還是 403b。

2. 了解 ERISA 覆蓋範圍（如適用）：如果你有 403b，確認它是否受 ERISA 規範，因為這會影響你的法律保障。

3. 最大化你的貢獻：至少貢獻到能獲得僱主配對的金額——這基本上是免費的錢。之後，根據你的預算，盡可能多地貢獻，直到年度限額。

4. 探索追趕選項：如果你超過 50 歲，利用額外的 $7,500 年度貢獻空間。如果你有 403b 且服務滿 15 年以上，確認你的僱主是否提供特別的追趕規定。

5. 檢視你的投資：無論你擁有 401k 還是 403b，定期檢查你的投資配置，確保它們符合你的風險承受能力和退休時間表。

401k 和 403b 之間的差異不如你想像的重要，重點在於你是否能持續儲蓄。無論你使用哪種計劃，基本原則都不變：早開始、定期貢獻，讓複利在數十年中為你工作。你未來的自己會感謝你今天展現的紀律。