加密利润的隐藏成本：为什么投资者难以申报税务

来源：CryptoNewsNet 原文标题：加密利润的隐藏成本：为何投资者难以申报税务 原文链接： 随着链上活动量的持续增长，加密资产用户对申报加密税务的问题提出了担忧。

这些问题发生在由多国采纳加密资产报告框架 (CARF) 标志的监管转变之际。旨在弥补长期存在的加密货币税收监管漏洞。

美国IRS加密税务申报要求

背景是，美国国税局 (IRS) 将数字资产视为财产，要求报告交易中的收入和资本利得，例如销售、服务支付、质押、空投等。

关键税务点：

• 加密货币被视为财产，而非现金
• 持有不产生税务
• 卖出、交换或消费时产生资本利得税
• 质押、赚取或接收空投时产生所得税
• 每人赠与超过$19,000的 (2025) 需填写Form 709

值得注意的是，仅持有加密货币不会产生盈亏，因此不需缴税。只有在资产被出售、并收到现金或其他加密货币时，才会产生“实现”收益，形成应税事件。

“请记住，大部分收入都需纳税。未能准确申报收入可能导致利息和罚款的累积，”指南中写道。

2025年税务年度的标准申报截止日期为2026年4月15日，除非遇到周末或节假日。纳税人可申请延长至2026年10月15日，但此延长仅适用于申报，不包括缴款。

投资者强调在高交易量情况下申报加密税务的挑战

虽然税务指南相当明确，但执行仍然复杂。对于交易量大的投资者来说，协调集中交易所、去中心化交易所、桥接、流动性池、衍生品平台和多个钱包的活动成为一大难题。

交易分类或成本基础计算错误可能会严重影响申报的盈亏。

“令人担忧的是，举证责任落在纳税人身上，必须反驳他们低努力的立场。所以如果你不保持准确记录，可能会吃亏，”一位加密税务服务机构指出。

这些挑战在高频交易者中尤为明显。有一位投资者在2025年报告在多个区块链上执行了超过17,000笔交易。

用户补充说，现有的税务软件可以收集交易历史，但在没有大量人工审核的情况下，无法准确计算税款。

“所以今年，我将只对银行取款缴税，因为我无法计算每笔交易的资本利得，”该帖子写道。

据用户称，这种做法可能导致比实际税负多缴$15,000至$30,000的估算。这一情况引起了其他投资者的关注。

“我从2012年以来每年都交得过多，”另一位市场观察者补充说。

其他化名投资者分享，申报加密税务，尤其是在高交易量情况下，需要先进的税务工具、熟悉区块链浏览器和手动导入数据。即使使用这些工具，过程仍然复杂。

此案例表明，合规性越来越需要超出标准会计实践的技术专业知识。

全球加密税务报告进入新阶段

与此同时，2026年标志着全球加密税务监管的重大转变。自2026年1月1日起，已有48个司法管辖区实施了CARF。

该框架要求相关服务提供商收集扩展的客户数据，验证用户的税务居住地，并向国内税务机关提交年度报告，内容包括账户余额和交易活动。

这些数据随后将在现有国际信息交换协议下跨境共享。首次自动国际交换此类信息计划于2026年1月1日，但此日期为各司法管辖区实施必要法律框架和报告系统的生效日期。

该倡议包括英国、德国、法国、日本、韩国、巴西及许多欧盟国家。美国、加拿大、澳大利亚和新加坡预计稍后加入。

总体而言，已有75个司法管辖区承诺采纳CARF。然而，此举也引发了社区的广泛批评。

“在CARF 2027实施之前，已有48个国家开始收集加密税务数据。想象一下，向政府缴税，甚至政府都没有印钞。这是监管带来的副作用，所有这些令人惊叹的事情都伴随着隐私的丧失，”行业观察人士评论道。

最新动态：

• 交易所现在必须根据OECD的CARF框架向税务机关报告你的全部交易历史
• 48个国家自2026年1月1日起开始收集加密数据
• 跨境数据共享将遵循国际信息交换协议

这些发展凸显了监管预期与投资者实际合规能力之间日益扩大的差距。虽然各国政府在建设报告基础设施，但许多投资者仍依赖难以应对高频、多链活动的工具。

随着全球税收政策收紧，高频加密用户面临越来越大的压力，必须开发复杂的合规流程，否则可能面临申报不准确、税负增加和与税务机关的潜在争议。