Годинник витрат FSA тікає: не дозволяйте вашим коштам до оподаткування зникнути до кінця року

Чому ваша дата завершення використання гнучкого рахунку витрат не чекатиме

Навіть у той час, коли уряд США залишається закритим через невдачу Конгресу затвердити нове фінансування, одна фінансова дата дедлайн не зупиняється: строки внесків і витрат за вашими гнучкими рахунками витрат (FSAs). Поки федеральні агентства скорочують свою діяльність, правила, що регулюють ці передподаткові пільгові рахунки, залишаються без змін. Якщо ви розраховуєте на продовження уряду, щоб отримати додатковий час для використання коштів FSA, подумайте ще раз — так не працює.

Як працюють гнучкі рахунки витрат

Гнучкий рахунок витрат дозволяє працівникам відкладати передподатковий дохід для оплати кваліфікованих медичних витрат. Під час щорічної реєстрації ви визначаєте суму внесків, і ця сума автоматично знімається з вашої зарплати до обчислення податків. Коли ви витрачаєте ці гроші на схвалені медичні послуги або товари, відшкодування надходить без оподаткування.

Математика працює на вашу користь — якщо ви зазвичай належите до 22% податкової ставки і вносите $3,300 (максимум для гнучких рахунків витрат у 2025 році), ви фактично отримуєте знижку 22% на відповідні медичні витрати лише за рахунок податкових заощаджень.

Однак неправильне використання має наслідки. Витрати з вашого балансу FSA на не кваліфіковані товари або послуги спричиняють штраф у 20% плюс звичайний податок на цю суму. Не кваліфіковані витрати у розмірі $1,000 можуть коштувати вам $420 разом із податками та штрафами$660 — це висока ціна, яку краще уникати.

Єдині винятки: особи віком 65 років і старше або з інвалідністю звільняються від штрафу у 20%, хоча сума зняття залишається оподатковуваним доходом.

Дедлайн 31 грудня все ще актуальний — незалежно від закриття уряду

Ось де закриття уряду стає неважливим: будь-які кошти, що залишилися на вашому гнучкому рахунку витрат, потрібно витратити до 31 грудня, інакше вони зникнуть. Це реальність “використай або втрачай”, яка визначає ці рахунки. Деякі роботодавці дозволяють перенести частину коштів у наступний рік — до (зазвичай до кінця січня), інші надають 2,5-місячний пільговий період. Ваш план пропонує один із цих варіантів — ніколи обидва одночасно.

Якщо закриття уряду триватиме до кінця року — що потенційно стане найтривалішим у історії США — це нічого не змінить. Дедлайн використання коштів FSA залишається незмінним. Аналогічно, відкритий запис на реєстрацію все ще проходить за звичайним графіком зазвичай з середини листопада до середини грудня, тобто ви маєте обрати свої пільги та підтвердити внески на наступний рік незалежно від стану роботи уряду.

Менш відомі способи використання залишку FSA

Якщо ви поспішаєте витратити залишкові кошти перед закінченням календарного року, розгляньте ці кваліфіковані витрати, окрім звичайного візиту до лікаря або повторного рецепту:

• Акупунктура та сеанси хіропрактики
• Монітори кров’яного тиску та батарейки для слухових апаратів
• Молокоотсоси та пренатальні вітаміни
• Нічні захисники для зубів та ортопедичні устілки
• Сонцезахисний крем SPF 15 або вище
• Засоби від морської хвороби для подорожей

Список, схвалений IRS, налічує тисячі позицій. Документація вашого роботодавця або сайт FSA Store допоможуть уточнити, що саме кваліфікується відповідно до правил вашого конкретного рахунку.

Що потрібно зробити зараз

Не дозволяйте закриттю уряду відволікати вас від важливих питань FSA. Зафіксуйте свій внесок на 2025 рік під час відкритої реєстрації, якщо ви ще цього не зробили — цей період не зупиняється через урядову несправність. Одночасно перевірте ваш поточний баланс і плануйте покупки стратегічно. Дедлайн не залежить від зовнішніх обставин, він — лише від календаря.