Колумбия обязала сообщать о криптовалютных данных, рынок Латинской Америки на сумму 44,2 миллиарда долларов США сталкивается с проверкой соответствия

Новые правила вступают в силу: платформы и пользователи должны адаптироваться

Государственная налоговая и таможенная служба Колумбии (DIAN) официально опубликовала решение №000240, требующее от всех криптовалютных платформ, посредников и связанных с ними поставщиков услуг, предоставляющих услуги резидентам или налогоплательщикам страны, обязательного сбора и передачи данных о пользователях и транзакциях. Это не рекомендация, а жесткое требование — независимо от того, находятся ли платформы внутри или за пределами Колумбии, при участии налоговых резидентов страны оно должно выполняться. Эта мера ознаменовала переход криптовалютного регулирования Колумбии в системную и всеобъемлющую стадию, а также стала очередным важным шагом в развитии соответствия нормативам в Латинской Америке.

Основные положения новых правил и график их внедрения

Что должны сообщать платформы?

В соответствии с решением, информация, которую должны предоставлять торговые платформы, включает следующие ключевые данные:

• Информация о владении аккаунтом (личность пользователя)
• Размер и количество транзакций
• Конечная рыночная стоимость и остаток чистых активов
• Автоматическая генерация уведомлений при переводах или платежах свыше 50 000 долларов США за одну операцию

Под контроль попадают все платформы и сервисы, обрабатывающие криптоактивы, такие как биткоин, эфир, стейблкоины (USDT, USDC и др.).

Какой график внедрения?

Какие последствия за нарушение?

За несоблюдение требований по отчетности или предоставление недостоверных данных DIAN может наложить штраф, равный максимуму 1% от суммы неподанных транзакций. Хотя этот процент кажется невысоким, для платформ с крупными объемами транзакций сумма может оказаться значительной.

Почему именно сейчас? Международный контекст

Продвижение в рамках ОЭСР

DIAN заявил, что новые правила соответствуют рамкам отчетности по криптоактивам, предложенным Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). CARF — это международная инициатива по повышению прозрачности криптоактивов, направленная на предотвращение уклонения от налогов и сокрытия богатства с помощью криптовалют. Таким образом, шаг Колумбии — это активное соответствие международным стандартам в рамках глобальной волны регулирования криптовалют.

Уязвимости в личной налоговой отчетности

Ранее граждане Колумбии уже обязаны были декларировать свои криптоактивы и доходы в годовой налоговой декларации. Однако у налоговых органов отсутствовали механизмы сторонней проверки, что затрудняло подтверждение достоверности данных. Внедрение новых правил позволит DIAN напрямую проверять информацию о пользователях через платформенные данные, значительно повысив эффективность контроля. Это — переход от «самостоятельной ответственности» к «поддерживаемому контролю».

Какое влияние это окажет на рынок?

Значение для Латинской Америки

По данным Chainalysis, объем криптовалютных транзакций в Колумбии в 2024–2025 годах достиг 44,2 миллиарда долларов, а страна занимает одно из ведущих мест по активности в регионе. Это не мелкий рынок, а настоящий региональный центр криптовалют.

Реальные последствия для платформ

• Рост затрат на соблюдение нормативов: платформам потребуется внедрять более развитые системы сбора, хранения и отчетности данных, что потребует дополнительных технических и кадровых ресурсов
• Риск для приватности пользователей: хотя сбор данных направлен на предотвращение уклонения от налогов, баланс между контролем и защитой приватности неизбежно сместится в сторону регуляторов
• Большое давление на малые платформы: крупные биржи уже имеют развитые системы соответствия, а меньшие могут столкнуться с трудностями в адаптации

Влияние на пользователей

Пользователи должны осознавать, что их транзакционные данные будут систематически включены в налоговую систему страны. Это означает, что:

• Доходы от криптовалют станут труднее скрывать
• Необходимость более аккуратно планировать налоговые стратегии
• Повышенная прозрачность трансграничных операций

Глубинное значение этого регулирования

Это не просто налоговая политика, а важный поворотный момент в развитии криптоэкосистемы Латинской Америки. В определенном смысле, Колумбия делает выбор: не запрещать или игнорировать криптовалюты, а активно интегрировать их в легальную налоговую и финансовую систему.

Преимущества такого подхода включают:

• Повышение легитимности и признания криптоактивов
• Получение дополнительных налоговых поступлений
• Предотвращение нелегальных переводов средств через криптовалюты
• Соответствие международным стандартам и повышение конкурентоспособности финансового регулирования

Однако есть и риски:

• Чрезмерное регулирование может подавить инновации и рыночную активность
• Необходимость усиленного внимания к защите приватности пользователей
• Технические и институциональные сложности при реализации

Геополитический аспект и дополнительные соображения

Стоит отметить, что появление этого решения совпало с изменением геополитического положения Колумбии. Согласно последним новостям, президент Петрор и президент США Трамп в краткосрочной перспективе перешли от конфронтации к диалогу, что отражает тонкие изменения в региональной политической обстановке. В таком контексте запуск более строгих правил регулирования криптовалют может служить демонстрацией зрелости и надежности финансового регулирования страны для международных партнеров, особенно США.

Итог

Новые правила Колумбии — это еще один важный шаг в развитии криптоответствия в Латинской Америке и отражение глобальной тенденции регулирования криптовалют. Основные моменты:

• Правила уже приняты: с 2026 года платформы обязаны подавать отчетность о пользователях, первый отчет — в мае 2027
• Затраты и риски: рост издержек на соблюдение нормативов, вызовы в защите приватности, но это — неизбежный этап институционализации криптоактивов
• Пример для региона: объем рынка в 44,2 миллиарда долларов делает это решение значимым не только для Колумбии, но и для всей Латинской Америки
• Что дальше: важны детали реализации и возможное распространение подобных мер на другие страны региона

Для платформ и пользователей, действующих в этом регионе, сейчас самое время начать подготовку, а не откладывать до последнего — до мая 2027 года.