Почему это налоговое преимущество остается скрытым для большинства вкладчиков в пенсионные сбережения

Многие американцы ежегодно оставляют деньги “на столе”, не осознавая этого. Если вы делаете взносы в IRA или 401(k), существует мощная налоговая льгота под названием Налоговая кредитная программа для сберегателей, которая может значительно снизить вашу общую налоговую обязанность — однако большинство людей о ней никогда не слышали.

Понимание преимущества Налоговой кредитной программы для сберегателей

Кредит на взносы в пенсионные сбережения, официально известный как налоговая кредитная программа для сберегателей, работает иначе, чем стандартные вычеты. Вместо простого освобождения дохода от налогообложения, этот кредит напрямую уменьшает сумму, которую вы должны IRS. Это очень важно, потому что один доллар кредита превосходит один доллар вычета каждый раз.

Кредит применяется к взносам, которые вы делаете в различные пенсионные инструменты, включая:

• Взносы в традиционные и Roth IRA
• Добровольные отчисления по 401(k) и взносы по 403(b)
• Планы 457(b), предлагаемые государственными работодателями
• Планы SARSEP и SIMPLE
• Добровольные посленалоговые взносы в квалифицированные пенсионные счета
• Взносы в Федеральную программу сбережений (Thrift Savings Plan)
• Счета ABLE (если вы являетесь назначенным бенефициаром)

Кто действительно имеет право на эту льготу?

Ваша право на получение зависит полностью от вашего скорректированного валового дохода и статуса подачи налоговой декларации. IRS присуждает кредиты в трех уровнях: 50%, 20% или 10% от ваших квалифицированных пенсионных взносов, при максимальном годовом кредите в размере $1,000. Этот лимит означает, что вы не можете претендовать на более чем $2,000 взносов.

Вот где многие сберегатели совершают ошибку: если вы недавно делали какие-либо выплаты из IRA или пенсионного счета, эти снятия уменьшают сумму ваших допустимых взносов. Аналогично, переносы средств (rollover) не учитываются при расчете кредита.

Реальный пример: как работают цифры

Представьте, что вы заработали $45,000 в 2022 году и вложили $2,000 в ваш IRA. При вашем уровне дохода вы имеете право на максимальный 50% кредит. Это означает налоговый кредит в размере $1,000 — то есть ваш федеральный налог уменьшится на эту сумму. Это существенно отличается от налогового вычета, который снизил бы только ваш облагаемый налогом доход.

Возможность в фазе распределения

Вот аспект, который часто упускают из виду: вам не обязательно активно накапливать пенсионные сбережения, чтобы воспользоваться налоговой льготой сберегателя. Даже если вы находитесь в фазе распределения, снимая деньги с счетов, созданных за десятилетия, вы можете одновременно иметь право на этот кредит за любые новые взносы. Эта двойная возможность — получать доступ к пенсионным средствам и одновременно увеличивать сбережения — создает уникальные налоговые стратегии.

Как определить свой конкретный размер кредита

IRS предоставляет подробные таблицы, основанные на доходе, которые точно указывают, какой процент кредита применим в вашей ситуации в зависимости от вашего статуса подачи. Вместо догадок обратитесь к этим официальным таблицам, чтобы определить точную сумму вашей выгоды. Разница между 10%, 20% и 50% кредитными ставками может составлять сотни долларов при подсчете налогов.

Эта налоговая льгота для сберегателей — настоящее облегчение налогов, предназначенное специально для людей, ориентированных на долгосрочную финансовую безопасность — однако ее относительная неизвестность приводит к тому, что миллионы налогоплательщиков, имеющих право на нее, ежегодно упускают возможность.