2025 401(k) Максимальные лимиты взносов: что нужно знать о новых возможностях сбережений

Начиная с 2025 года максимальный вклад в счета 401(k) увеличился, предоставляя сотрудникам большую гибкость в формировании пенсионных сбережений. IRS подтвердил эти изменения, которые означают значительный сдвиг в способах распределения средств на пенсионные счета работниками. Независимо от того, уже ли вы максимально используете свой 401(k) или планируете начать, понимание новых лимитов важно для оптимизации вашей пенсионной стратегии.

Стандартные максимальные лимиты вкладов на 2025 год

На 2025 год большинство работников могут внести до 23500 долларов в свои планы 401(k)—на 500 долларов больше, чем в предыдущем году. Эта сумма относится к прямому вкладу работника и не включает взносы работодателя. Такой же лимит распространяется на планы 403(b), большинство планов 457 и федеральный план сбережений Thrift Savings Plan, обеспечивая последовательность в различных видах пенсионных программ, спонсируемых работодателем.

401(k) — это сберегательный план, спонсируемый работодателем, позволяющий работникам откладывать часть своего дохода до налогообложения. Такой подход сразу уменьшает облагаемый налогом доход за текущий год, а средства растут с отсрочкой налогообложения до выхода на пенсию. Налоговые преимущества обычно становятся более ценными при снятии средств, поскольку многие пенсионеры оказываются в более низкой налоговой категории.

Усиленные взносы для пожилых работников

Работники в возрасте от 50 до 59 лет теперь могут делать дополнительные взносы (catch-up) до 7500 долларов в год. В совокупности с стандартным лимитом в 23500 долларов это позволяет лицам этого возраста в 2025 году внести в свои счета 401(k) всего 31000 долларов. Эти дополнительные взносы дают возможность тем, кто приближается к пенсии, ускорить накопления.

Новая «супер» возможность catch-up для возрастной группы 60-63 года

Важнейшее нововведение связано с законом SECURE 2.0, который вводит новую категорию взносов для лиц в возрасте от 60 до 63 лет. Эта группа теперь может воспользоваться «супер» взносами catch-up в размере 11250 долларов, помимо стандартных лимитов. Это означает, что работники этого возраста могут внести до 34750 долларов в свои счета 401(k) в 2025 году — самый высокий лимит среди всех возрастных групп. Эта мера существенно меняет правила пенсионных сбережений, кардинально изменяя возможности подготовки к выходу на пенсию для людей в ранних 60-х.

Почему увеличиваются максимальные лимиты вкладов

IRS ежегодно корректирует лимиты вкладов с учетом инфляции и изменений стоимости жизни. Поскольку инфляция влияет на покупательную способность пенсионных сбережений, эти периодические повышения помогают работникам продолжать накапливать достаточные средства для пенсии. Увеличение на 500 долларов для стандартных вкладов отражает экономические корректировки, реализованные в 2025 году.

Лимиты вкладов в индивидуальные пенсионные счета (IRA) остаются без изменений

В отличие от планов 401(k), максимальный вклад в IRA остается на уровне 7000 долларов в 2025 году. Инфляция в этом году не была достаточно высокой, чтобы вызвать корректировку. Однако пороги дохода для налоговых вычетов по IRA и для участия в Roth IRA увеличились, что потенциально делает эти счета доступными для большего числа людей. Люди в возрасте 50 лет и старше по-прежнему могут ежегодно добавлять 1000 долларов в свои IRA в виде catch-up вкладов.

Основные выводы для вашего пенсионного планирования

Понимание доступных вам максимальных лимитов вкладов помогает максимально использовать налоговые преимущества пенсионных сбережений. Будь то ваши 40-е, когда вы максимально используете стандартный лимит 401(k), или ваши 50-е, когда вы пользуетесь возможностями catch-up, или ранние 60-е, когда начинаете пользоваться новой супер-возможностью catch-up, эти опции предоставляют несколько путей укрепить вашу подготовку к пенсии. Крайний срок для внесения вкладов за 2025 год — 31 декабря, поэтому планируйте свои действия заблаговременно в течение года.