Как экономить на налогах при торговле гонконгскими и американскими акциями?

Теперь, после внедрения CRS, при торговле гонконгскими и американскими акциями нужно платить 20% налога, заработав 1 миллион, придется заплатить 200 тысяч, но на самом деле есть законные способы разумно снизить налоговые обязательства.
По правилам, сейчас при торговле гонконгскими и американскими акциями взимается «налог на прирост капитала» и «налог на дивиденды»:
- Налог на прирост капитала: 20% от прибыли по разнице цен при покупке и продаже акций (относится к активной декларации, после внедрения CRS обычно требуют позвонить и заплатить)
- Налог на дивиденды: 10% от дивидендов по акциям (предварительно удерживается брокером)
Многие новички в гонконгских и американских акциях не знают о подводных камнях: налог на дивиденды считается отдельно, его нельзя учитывать при расчёте прибыли и убытков.
Например, в 2026 году вы купили акцию A и заработали 1 миллион, купили акцию B и потеряли 1,5 миллиона, купили фонд C и получили дивиденды 50 тысяч — итого по сути без прибыли и убытка.
Но на самом деле, эти 50 тысяч дивидендов нужно считать отдельно для налогов, они не участвуют в зачёте прибыли и убытков, поэтому дополнительно придется заплатить 10% от 50 тысяч, то есть 5 тысяч налог на дивиденды.
Это очень неприятно: на бумаге вроде бы не заработал, а всё равно платишь налог.
Но на самом деле налог на дивиденды можно избежать.
Например, при покупке «S&P 500» обычно выбирают ETF VOO или SPY, которые платят дивиденды примерно 2% в год. Эта часть налогов на дивиденды обязательна, независимо от прибыли или убытка по счёту.
А если выбрать ETF CSPX, который также отслеживает S&P 500, ситуация кардинально меняется: этот ETF не выплачивает дивиденды напрямую, а реинвестирует доходы в чистую стоимость, что позволяет разумно избежать налога на дивиденды.
Аналогичный подход можно применить к другим фондам, например, к «краткосрочным облигационным фондам США» SGOV или BIL — в отличие от них, ETF BOXX платит дивиденды напрямую.
Итак, подытожим:
Покупайте фонды с накапливающейся чистой стоимостью, а не фонды с выплатой дивидендов.
/
Криптовалютный рынок в упадке, но капитал никогда не спит.
Далее я поделюсь ещё множеством идей о гонконгских и американских акциях, а также об ИИ.
Присоединяйтесь к моему уведомительному чату, там публикуются только прибыльные альфы.
👉