Чи можуть FSA та HSA покривати вашу абонемент у спортзал? Ось що насправді дозволяє IRS

Багато людей цікавляться, чи можна скористатися своїм рахунком заощаджень на здоров’я (HSA) або гнучким рахунком витрат (FSA) для оплати абонементів у спортзал — і коротка відповідь зазвичай ні. Однак розуміння нюансів може врятувати вас від несподіваних податків і штрафів.

Чому більшість абонементів у спортзал не підходять

IRS дотримується суведого визначення кваліфікованих медичних витрат, і розважальні абонементи у спортзал не входять до цієї категорії. Хоча підтримувати активність безумовно корисно для здоров’я, IRS класифікує загальні витрати на спортзал як особисті або оздоровчі витрати, а не медичні необхідності. Ця різниця важлива, оскільки зняття коштів з HSA або FSA для не кваліфікованих витрат спричиняє оподаткування доходів і штраф у розмірі 20%.

Та сама заборона стосується використання як HSA, так і FSA, хоча ці рахунки працюють трохи по-різному. Обидва дозволяють попередньо оподатковані внески, але FSA вимагає витратити гроші протягом планового року або втратити їх, тоді як кошти HSA можуть переноситися без обмежень, накопичуючи баланс з року в рік.

Коли рецепт лікаря змінює все

Існує важливе виключення: якщо ваш лікар явно призначає абонемент у спортзал як частину лікувальної програми для конкретного медичного стану — наприклад, боротьби з ожирінням, контролю цукрового діабету або післяопераційної реабілітації — він може кваліфікуватися як законна медична витрата. Головне слово тут — “призначено”.

Щоб це працювало, вам потрібно мати документацію від лікаря, в якій пояснюється, чому абонемент у спортзал є медично необхідним і як він вписується у ваш план лікування. Ваш постачальник HSA або FSA, ймовірно, вимагатиме цю документацію перед схваленням зняття. Без неї IRS може відмовити у витратах і накласти штрафи.

Що саме покривають ваші HSA і FSA

Якщо абонементи у спортзал не підходять, то які медичні витрати все ж кваліфікуються? Насправді — багато:

Рутинна та екстрена допомога: Візити до лікаря, госпіталізації, співоплати, франшизи та хірургічні втручання — все це кваліфікується. Ліки за рецептом і безрецептурні препарати, призначені медичним працівником, також підпадають під цю категорію.

Спеціалізована допомога: Чистки зубів, ортодонтичні роботи, огляди очей, окуляри та контактні лінзи — все це кваліфіковані витрати. Так само — хіропрактика, фізіотерапія та програми схуднення, якщо їх призначив лікар.

Медичне обладнання та засоби: Костилі, інвалідні коляски, монітори рівня цукру в крові та подібні медичні пристрої — все це покривається коштами HSA і FSA.

Ліміти внесків та особливості рахунків, які потрібно знати

На 2024 рік IRS встановлює ліміт внесків у HSA на рівні $4,150 для індивідуального покриття та $8,300 для сімейного. Люди віком 55 років і старше можуть додатково внести $1,000 як “догонку”. Деякі провайдери HSA дозволяють інвестувати баланс у акції, облігації або взаємні фонди, що створює потенціал для довгострокового зростання.

Ця інвестиційна гнучкість відрізняє HSA від FSA — хоча FSA добре підходить для тих, хто очікує більших медичних витрат у поточному році, оскільки кошти не переносяться.

Підсумок

Абонементи у спортзал зазвичай не підпадають під компенсацію через HSA або FSA, якщо їх не призначив лікар для лікувальної мети. Щоб уникнути дорогих штрафів, завжди перевіряйте з вашим провайдером і мати відповідну документацію. Для ефективного управління медичними витратами зосередьтеся на багатьох легальних кваліфікованих витратах, які покривають ваш рахунок — від візитів до лікаря і ліків до фізіотерапії та стоматологічної допомоги. У разі сумнівів перед зняттям коштів проконсультуйтеся з вашим провайдером HSA або FSA.