Зміни у соціальному забезпеченні 2026 року, які потрібно знати -- незалежно від вашого терміну виходу на пенсію

Розуміння реального впливу змін у межі доходу

Якщо ви слідкуєте за новинами про Соціальне забезпечення, ви, ймовірно, чули про щорічні коригування вартості життя. Але є ще одна важлива зміна, яка настане у 2026 році і заслуговує набагато більшої уваги: межа бази заробітку зросте до $184,500. Чи ви далеко від виходу на пенсію, чи вже на ній, ця зміна у пороговому доході впливає на те, скільки ви будете сплачувати до системи і, зрештою, наскільки ваші виплати будуть.

Механізм досить простий, але важливий. Соціальне забезпечення базується на податках із заробітної плати — наразі встановлених на рівні 12.4% від ваших доходів, поділених порівну між роботодавцем і працівником по 6.2% кожен для традиційних працівників. Самозайняті особи несуть повне навантаження. Ось у чому особливість: не кожен долар вашого доходу оподатковується. Уряд встановлює верхню межу. Ця межа — межа бази заробітку — визначає, яка частина вашого доходу потрапляє у фонд соціального забезпечення.

Як підвищення межі бази у 2026 році змінить ваші податки

У 2025 році межа доходу становить $176,100. У 2026 році вона зросте до $184,500. Хоча це може здаватися незначним, реальний вплив залежить від того, скільки ви заробляєте.

Розглянемо людину, яка отримує $190,000 на рік. У 2025 році вона сплачуватиме податки на соціальне забезпечення з $176,100 — залишаючи $13,900 без оподаткування. У 2026 році ситуація змінюється. Раптом, $184,500 з їхнього доходу стає оподатковуваним. Це приблизно $8,400 з раніше неоподаткованих доходів, тепер підлягає ставці працівника 6.2%, що становить приблизно $520 додаткових податків. Для самозайнятих, які платять повний 12.4%, навантаження подвоїться і становитиме приблизно $1,040.

Це не несподіване збільшення. Воно слідує передбачуваному шаблону. Межа бази заробітку поступово зростала: $168,600 у 2024, $160,200 у 2023, $147,000 у 2022. Десять років тому вона становила $118,500 у 2016. Траєкторія показує, що заробітки зростають швидше, ніж багато хто очікує.

Формула за якою визначаються зміни: як політики вирішують ваш поріг оподаткування

Розуміння того, чому змінюється межа бази, вимагає ознайомлення з формулою, яка визначає цю корекцію. На відміну від розрахунків COLA, що базуються на інфляційних даних (CPI-W), уряд використовує національний індекс середньої заробітної плати (NAWI) для встановлення межі доходу. Цей індекс відстежує реальне зростання заробітків у всій економіці.

Процес складається з трьох кроків:

1. Порівняти темпи зростання заробітків — подивитися дані NAWI за два роки до і один рік до (у цьому випадку, дані 2023 і 2024 років).
2. Обчислити відсоткове зростання — застосувати цей відсоток до поточної межі бази заробітку.
3. Округлити до найближчого кратного — скоригувати результат до найближчого $300 множини.

Наприклад, NAWI зросла на 4.84% між 2023 і 2024 роками. Помноживши межу 2025 року $176,100 на 1.0484, отримуємо $184,623. Заокруглюючи до найближчого $300, отримуємо $184,500.

Ця формула забезпечує, що межа бази заробітку йде в ногу з реальним зростанням доходів, а не лише з інфляцією. Саме тому в деяких роках спостерігаються більші стрибки, ніж у інших.

Історична динаміка межі бази за останнє десятиліття (Last Decade)

Погляд назад показує прискорення цих коригувань:

• 2025: $176,100
• 2024: $168,600
• 2023: $160,200
• 2022: $147,000
• 2021: $142,800
• 2020: $137,700
• 2019: $132,900
• 2018: $128,400
• 2017: $127,200
• 2016: $118,500

Зростання з $118,500 до $184,500 за десятиліття — на 55% — підкреслює, що межі бази заробітку зростають швидше, ніж багато хто усвідомлює.

Чому межа доходу важлива не лише для вашої зарплати

Для високих заробітків межа бази має наслідки не лише для податків. Вона безпосередньо впливає на максимальну соціальну виплату, яку ви можете отримати.

Щоб максимізувати щомісячну виплату, потрібно дві речі. По-перше, потрібно заробляти щонайменше межу бази доходу протягом 35 років, які враховує Адміністрація соціального забезпечення при розрахунку вашої пенсії. Якщо ви досягли межі доходу за 35 років, ви сплатили максимальні дозволені податки за цей період, що дає вам шанс отримати максимальну виплату.

По-друге, слід відкласти подання заявки до 70 років — найпізнішого віку для подання заявки, що дає право на пільги за відстроченим виходом на пенсію. Більшість людей, які не отримують максимальні виплати, не виконують першу умову; вони просто не заробили достатньо за достатньо довгий час, щоб максимально заплатити внески. Але розуміння роботи межі бази доходу дає вам чіткіше уявлення про те, що потрібно для оптимізації результату у системі соціального забезпечення.

Що це означає для вашого планування на 2026 рік

Очікуване зростання межі доходу до $184,500 у 2026 році сигналізує про подальше зростання заробітків у економіці. Для високих заробітків це означає, що більша частина доходу буде підлягати податкам на соціальне забезпечення. Для тих, хто прагне отримати максимальні виплати, це підкреслює важливість стабільного високого заробітку з року в рік. Для всіх інших це нагадування, що соціальне забезпечення — хоча й часто обговорюється у контексті кризи — продовжує формуватися на основі реальних економічних даних, а не випадкових рішень.

Залишатися поінформованим про ці коригування допомагає вам планувати більш ефективно, будь то оптимізація утримання податків, розрахунок майбутніх виплат або просто розуміння, скільки вашого доходу йде у систему соціального забезпечення.