Розуміння податкового статусу винагород за кредитними картками: що вам потрібно знати

Коли мова йде про отримання винагород через кредитні картки, багато власників карток мають важливе питання: чи оподатковуються винагороди за кредитними картками? Відповідь більш складна, ніж просто так чи ні, оскільки це залежить від способу їх отримання та конкретної структури кожної програми винагород.

Позиція IRS щодо винагород, що базуються на витратах

Ключ до розуміння того, чи оподатковуються винагороди, полягає в тому, як IRS їх класифікує. Відповідно до податкових правил, винагороди за кредитними картками, отримані через ваші покупки, класифікуються як знижки (rebates), а не як дохід. Це розрізнення є важливим, оскільки знижки не вважаються оподатковуваним доходом.

Обґрунтування цієї класифікації просте: оскільки ви повинні витратити свої власні гроші, щоб накопичити ці винагороди, вони являють собою зменшення ваших фактичних витрат, а не новий дохід. Можна уявити це як знижку, застосовану ретроспективно до ваших покупок. Це правило застосовується незалежно від того, отримуєте ви готівку, бали або милі через регулярне використання картки.

Вітальні бонуси: розуміння податкових наслідків

Коли ви відкриваєте нову кредитну карту з винагородами, емітенти зазвичай пропонують значні вітальні бонуси новим власникам карток, які виконають мінімальні витрати. Ці стимули можуть допомогти швидко накопичити баланс винагород. Податкове оподаткування вітальних бонусів зазвичай співпадає з оподаткуванням звичайних винагород — вони зазвичай не оподатковуються, якщо потрібно виконати певний мінімальний обсяг витрат.

Ключовий фактор тут — мінімальна сума витрат. Коли емітент картки вимагає витратити певну суму протягом визначеного терміну, щоб активувати бонус, цей бонус кваліфікується як знижка. Однак, якщо емітент пропонує вітальний бонус без будь-яких вимог щодо витрат, податкова ситуація змінюється. У таких випадках IRS може вважати це оподатковуваним доходом, оскільки ви не надали зустрічної вартості через витрати для його отримання.

Варто зазначити, що багато великих емітентів карток вимагають виконання певних покупок, що зберігає їхні вітальні бонуси у категорії, що не підлягає оподаткуванню для більшості користувачів.

Виняток: оподаткування реферальних бонусів

Існує один суттєвий виняток із загального правила, що винагороди за кредитними картками не оподатковуються. Якщо ви рекомендуєте когось для отримання кредитної картки і отримуєте за це реферальний бонус або винагороду, цей дохід є оподатковуваним. Це тому, що ви отримали винагороду без особистих витрат — ви просто порекомендували іншу людину.

IRS розглядає реферальні бонуси як компенсацію за дію, а не як знижку на витрати. Залежно від суми винагороди та політики вашого емітента, ви можете отримати податкову форму, що документує цей дохід. Навіть якщо ваш емітент не надає офіційної документації, ви залишаєтеся відповідальним за його декларування при поданні щорічної податкової декларації.

Щоб залишатися у межах закону, зберігайте детальні записи про будь-які реферальні бонуси, які ви отримуєте протягом року, включаючи дату, суму та емітента картки. Ця документація буде корисною під час підготовки податкової декларації.

Стежте за змінами у податковому законодавстві

Податкове законодавство не є статичним. Хоча поточне ставлення до винагород за кредитними картками як до знижок, що не підлягають оподаткуванню, добре закріплене, рекомендується залишатися в курсі потенційних змін у регулюванні. Перед поданням щорічної декларації переглядайте актуальні рекомендації IRS, щоб переконатися, що оподаткування не змінилося.

Консультація з податковим програмним забезпеченням або кваліфікованим податковим фахівцем допоможе вам застосувати правильні правила до вашої конкретної ситуації та залишатися у відповідності з усіма застосовними нормами.

Максимізація стратегії отримання винагород

Розуміння податкових наслідків ваших винагород допомагає приймати більш обґрунтовані рішення щодо використання кредитних карток. Оскільки більшість винагород, отриманих через витрати, не оподатковуються, немає додаткового податкового навантаження, що заважає вам стратегічно використовувати карти з винагородами. Чи то отримання готівки за щоденні покупки, накопичення балів для подорожей або збору миль для преміальних викупів — ви можете збирати свої винагороди без побоювань щодо податкових зобов’язань, за винятком конкретного випадку реферальних бонусів.

Головний висновок: чи оподатковуються винагороди за кредитними картками у традиційному розумінні? Для більшості витратних винагород та правильно структурованих вітальних бонусів відповідь — ні. Зосередьтеся на максимізації заробітку винагород, слідкуючи за будь-якими змінами у податковому законодавстві, які можуть вплинути на цей сприятливий режим.