Чому ця податкова перевага залишається прихованою для більшості вкладників у пенсійні заощадження

Багато американців щороку залишають гроші на столі, не усвідомлюючи цього. Якщо ви робите внески до IRA або 401(k), існує потужна податкова перевага під назвою Кредит для заощаджувачів, яка може значно зменшити ваше загальне податкове зобов’язання — проте більшість людей про нього ніколи не чули.

Розуміння переваг Кредиту для заощаджувачів

Кредит на внески до пенсійних заощаджень, офіційно відомий як кредит для заощаджувачів, працює інакше, ніж стандартні вирахування. Замість просто захищати дохід від оподаткування, цей кредит безпосередньо зменшує суму, яку ви повинні сплатити IRS. Це дуже важливо, оскільки один долар кредиту перевищує один долар вирахування кожного разу.

Цей кредит застосовується до внесків, які ви робите до різних пенсійних інструментів, зокрема:

• Традиційних та Roth IRA
• Вибіркових відрахувань 401(k) та внесків 403(b)
• Планів 457(b), запропонованих урядовими роботодавцями
• SARSEP та SIMPLE планів
• Добровільних післяоподаткових внесків до кваліфікованих пенсійних рахунків
• Внесків до Федеральної програми заощаджень (Thrift Savings Plan)
• Рахунків ABLE (якщо ви є названим бенефіціаром)

Хто фактично має право на цю перевагу?

Ваша право на отримання кредиту повністю залежить від вашого скоригованого валового доходу та статусу подачі декларації. IRS надає кредити у трьох рівнях: 50%, 20% або 10% від ваших кваліфікаційних пенсійних внесків, з максимальною річною сумою кредиту у $1,000. Цей ліміт означає, що ви не можете претендувати на більше ніж $2,000 внесків.

Ось де багато заощаджувачів роблять помилку: якщо ви нещодавно знімали гроші з IRA або пенсійного рахунку, ці зняття зменшують вашу доступну суму внесків для отримання кредиту. Аналогічно, перекази (rollover) не враховуються при розрахунку кредиту.

Приклад із реального життя: як працюють цифри

Уявімо, що ви заробляєте $45,000 у 2022 році і внесли $2,000 до вашого IRA. За вашим рівнем доходу ви маєте право на максимальний 50% кредит. Це означає, що вам нарахують податковий кредит у розмірі $1,000 — тобто ваш федеральний податковий рахунок зменшиться на цю суму. Це суттєво відрізняється від податкового вирахування, яке зменшило б лише оподатковуваний дохід.

Можливість у фазі розподілу

Ось аспект, який часто ігнорується: вам не обов’язково активно накопичувати пенсійні заощадження, щоб скористатися кредитом для заощаджувачів. Навіть якщо ви перебуваєте у фазі розподілу, знімаючи гроші з рахунків, які створювалися протягом десятиліть, ви можете одночасно претендувати на цей кредит щодо будь-яких нових внесків. Це створює унікальні можливості для податкового планування — мати доступ до пенсійних коштів і одночасно збільшувати заощадження.

Як визначити свою конкретну суму кредиту

IRS надає детальні таблиці, що базуються на доході, які точно вказують, який відсоток кредиту застосовний у вашому випадку залежно від статусу подачі декларації. Замість гадати, зверніться до цих офіційних таблиць, щоб визначити свою точну перевагу. Різниця між 10%, 20% і 50% може становити сотні доларів у вашому податковому зобов’язанні.

Цей податковий кредит для заощаджувачів — справжня податкова допомога, створена спеціально для людей, які прагнуть довгострокової фінансової безпеки — проте його відносна невідомість призводить до того, що щороку багато потенційних отримувачів пропускають цю можливість.