Як 41 штат без податку на соціальне забезпечення формують планування пенсії у 2026 році

Для мільйонів американців, які наближаються до пенсії, важливість місця проживання значно зростає. Станом на 2026 рік значна кількість штатів продовжує захищати пенсіонерів, не оподатковуючи доходи від соціального забезпечення — перевага, що приносить суттєву щорічну економію для тих, хто має право на неї. Ландшафт оподаткування соціального забезпечення на рівні штатів значно змінився: все більше юрисдикцій рухаються у напрямку податкових пільг, а не додаткових обтяжень для пенсіонерів.

За даними AARP, приблизно 40% американців віком 65 років і старше залежать від соціального забезпечення щонайменше на половину свого доходу, тому рішення щодо податкової політики є важливим аспектом планування виходу на пенсію. Добра новина полягає в тому, що у США 41 штат і Вашингтон, округ Колумбія, наразі надають звільнення від оподаткування соціального забезпечення — значне розширення порівняно з попередніми роками.

Зростаючий рух: штати, що припиняють оподаткування соціального забезпечення

Тенденція до захисту доходів від соціального забезпечення посилилася у 2024 році і триває у 2026. Міссурі, Небраска та Канзас ухвалили рішення припинити оподатковувати виплати соціального забезпечення, що відображає ширше визнання важливості збереження пенсійних доходів.

«Зростаюча кількість штатів, що пропонують податкові пільги для соціального забезпечення, значно перевищує кількість тих, що все ще оподатковують ці виплати», пояснив Браян Кун, CFP, фінансовий консультант у Wealth Enhancement Group. «Кожен штат має свої правила, які можуть змінюватися, але загальний напрямок був сприятливим для пенсіонерів.»

Одним із помітних нововведень стало рішення Західної Вірджинії, яка поступово скасовує оподаткування соціального забезпечення. Станом на 2026 рік мешканці Західної Вірджинії більше не платять державний податок на доходи від соціального забезпечення — ця політика набрала чинності на початку року.

Дев’ять штатів, що досі оподатковують соціальне забезпечення

Хоча більшість штатів рухаються до звільнення від оподаткування соціального забезпечення, дев’ять юрисдикцій все ще зберігають оподаткування цих виплат:

• Колорадо
• Коннектикут
• Міннесота
• Монтана
• Нью-Мексико
• Род-Айленд
• Юта
• Вермонт
• Західна Вірджинія (до 2025 року; у 2026 році вже не застосовується)

Однак навіть у цих штатах існують винятки. Мешканці Колорадо віком від 55 до 64 років із скоригованим валовим доходом у 75 000 доларів або менше (або 95 000 доларів для пар, що подають спільно) тепер мають право на повне звільнення від федерального оподаткування соціального забезпечення — ця політика була розширена на 2025 рік і продовжує діяти у 2026.

Повний список: 41 штат без оподаткування соціального забезпечення

Штати, які наразі звільняють доходи від соціального забезпечення від державного оподаткування, становлять більшу частину країни:

Алабама, Аляска, Арізона, Арканзас, Каліфорнія, Делавер, Флорида, Джорджія, Гаваї, Айдахо, Іллінойс, Індіана, Айова, Канзас, Кентуккі, Луїзіана, Мейн, Меріленд, Массачусетс, Мічиган, Міссісіпі, Міссурі, Небраска, Невада, Нью-Гемпшир, Нью-Джерсі, Нью-Йорк, Північна Кароліна, Північна Дакота, Огайо, Оклахома, Орегон, Пенсильванія, Південна Кароліна, Південна Дакота, Теннессі, Техас, Вірджинія, Вашингтон, Вісконсін, Вайомінг, а також Вашингтон, округ Колумбія.

Цей всеохоплюючий список демонструє, що пенсіонери у більшості штатів мають захист від оподаткування доходів від соціального забезпечення на рівні штату.

Розуміння ваших особистих податкових заощаджень

Фінансовий вплив проживання у штатах без оподаткування соціального забезпечення є значним, якщо підраховувати його для всієї популяції. «Лише у Міссурі пенсіонери разом економлять приблизно 309 мільйонів доларів щорічно на податках», зазначив Джеф Роуз, CFP і засновник Good Financial Cents. «У Небрасці ця сума сягає близько 17 мільйонів доларів — грошей, які залишаються у кишенях пенсіонерів, а не йдуть до державного бюджету.»

Щоб розрахувати свої потенційні заощадження, застосуйте ефективну ставку оподаткування вашого штату до загального доходу від соціального забезпечення. Наприклад, якщо ставка становить 5%, а ви отримуєте щорічно 30 000 доларів від соціального забезпечення, ви зекономите приблизно 1 500 доларів на рік, проживаючи у штаті, що не оподатковує ці доходи.

Однак реальний розрахунок залежить від розуміння правил вашого штату та вашої особистої податкової ситуації. Професійні фінансові радники рекомендують переглянути поточний податковий код вашого штату і проконсультуватися з податковим спеціалістом для визначення точних вимог до подання декларацій.

Чому політика оподаткування штату важлива для доходів пенсіонерів

Федеральне оподаткування вже суттєво впливає на доходи від соціального забезпечення — до 85% ваших виплат можуть бути підлягати федеральному податку залежно від загального рівня доходу. У поєднанні з потенційним оподаткуванням на рівні штату, зменшення виплат може стати значним. Саме тому рішення штатів звільняти або оподатковувати доходи від соціального забезпечення має важливе значення для планування виходу на пенсію.

Рух у напрямку штатів без оподаткування соціального забезпечення відображає зростаюче визнання того, що пенсіонери заслуговують на захист доходів, які вони заробили і на які платили податки під час роботи. Розуміння того, чи оподатковує ваш штат соціальне забезпечення, є важливим елементом комплексного фінансового планування. З 41 штату, що наразі надають звільнення, багато американців можуть скористатися цим цінним податковим перевагою.