2025 401(k) Максимальні ліміти внесків: що потрібно знати про нові можливості заощаджень

Починаючи з 2025 року, максимальна сума внесків до рахунків 401(k) збільшилась, що дає працівникам більшу гнучкість у формуванні пенсійних заощаджень. IRS підтвердив ці зміни, які є значним зсувом у способах розподілу коштів на пенсійні рахунки працівників. Чи вже ви максимально використовуєте свій 401(k), чи плануєте почати — розуміння цих нових лімітів є важливим для оптимізації вашої пенсійної стратегії.

Стандартні максимальні ліміти внесків на 2025 рік

На 2025 рік більшість працівників можуть внести до 23500 доларів США у свої плани 401(k)—на 500 доларів більше, ніж у попередньому році. Ця сума стосується прямого внеску працівника і не включає внески роботодавця у вигляді співфінансування. Такий самий ліміт поширюється на плани 403(b), більшість планів 457 та федеральний план заощаджень Thrift, що забезпечує послідовність у різних видах пенсійних програм, що спонсоруються роботодавцями.

401(k) працює як заощаджувальний план, що спонсорується роботодавцем, де працівники можуть відкладати частину свого доходу до оподаткування. Це одразу зменшує оподатковуваний дохід за поточний рік, а кошти зростають з відкладеним оподаткуванням до моменту виходу на пенсію. Податкові переваги зазвичай стають більш цінними при знятті, оскільки багато пенсіонерів опиняються у нижчій податковій категорії.

Покращені внески для наздоганяючих працівників

Працівники віком від 50 до 59 років тепер мають доступ до внесків для наздоганяння у розмірі до 7500 доларів США щороку. У поєднанні з стандартним лімітом у 23500 доларів це дозволяє особам цієї вікової групи внести загалом 31000 доларів у свої рахунки 401(k) у 2025 році. Ці додаткові внески дають можливість тим, хто наближається до виходу на пенсію, прискорити свої заощадження.

Нова “супер” можливість для внесків для вікової групи 60-63 років

Можливо, найважливішим нововведенням є закон SECURE 2.0, який вводить нову категорію внесків для осіб віком від 60 до 63 років. Ця група тепер може скористатися “супер” внесками для наздоганяння у розмірі 11250 доларів США, додатково до стандартних лімітів. Це означає, що працівники цієї вікової категорії можуть внести до 34750 доларів у свої 401(k) у 2025 році — найвищий ліміт для будь-якої вікової групи. Це суттєва зміна правил пенсійних заощаджень, яка кардинально змінює спосіб підготовки до виходу на пенсію для людей у ранніх 60-х.

Чому збільшуються максимальні ліміти внесків

IRS щорічно коригує ліміти внесків з урахуванням інфляції та змін у вартості життя. Оскільки інфляція впливає на купівельну спроможність пенсійних заощаджень, ці періодичні збільшення допомагають працівникам продовжувати накопичувати достатні пенсійні фонди. Збільшення на 500 доларів для стандартних внесків відображає економічні коригування, запроваджені на 2025 рік.

Ліміти внесків на індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) залишаються без змін

На відміну від планів 401(k), максимальний внесок у індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) залишається на рівні 7000 доларів США у 2025 році. Інфляція не була достатньо високою, щоб викликати коригування цього року. Однак пороги доходу для податкового вирахування внесків у IRA та для можливості відкриття Roth IRA зросли, що потенційно робить ці рахунки доступнішими для більшої кількості людей. Особи віком від 50 років і старше все ще можуть додавати до своїх IRA щорічно 1000 доларів у вигляді внесків для наздоганяння.

Основні висновки для вашого пенсійного планування

Розуміння максимально доступних для вас лімітів внесків допомагає максимально використовувати податкові переваги пенсійних заощаджень. Чи вже ви у своїх 40-х, максимально використовуючи стандартний ліміт 401(k), чи у 50-х, застосовуючи можливості для наздоганяння, або у ранніх 60-х, отримуючи вигоду від нової супер можливості — ці варіанти відкривають кілька шляхів для зміцнення вашої підготовки до пенсії. Дедлайн внесків на 2025 рік — 31 грудня, тому тим, хто прагне максимально заповнити свої рахунки, слід планувати свої дії протягом року.