Розуміння загальної кількості дозволів, які ви заявляєте у формі W-4

Ваша форма W-4 визначає, скільки грошей ваш роботодавець утримує з вашої зарплати для сплати податків. До 2020 року одним із найефективніших способів контролю вашого чистого доходу було коригування загальної кількості дозволів, які ви заявляли. Сьогодні, хоча система дозволів була скасована, у вас все ще є кілька варіантів для точного налаштування утримань і максимізації вашої зарплати. Розуміння того, як працювала ця система і що її замінило, допоможе вам приймати кращі податкові рішення протягом року.

Чому ваш роботодавець утримує податки з вашої зарплати

Щоразу, коли ви отримуєте зарплату, ваш роботодавець утримує частину її для сплати федерального податку на доходи. Це поступове утримання означає, що ви платите податки протягом року, а не одним платежем під час податкового сезону. Додатково, штатні, місцеві та муніципальні уряди часто вимагають додаткових утримань. Сума утриманих податків залежить переважно від рівня вашого доходу та заповнення форми W-4.

Самозайняті особи та власники бізнесу повинні по-іншому здійснювати утримання податків. Замість довіряти роботодавцю, що він утримує кошти, потрібно щоквартально робити передбачені оцінки податкових платежів до IRS. Для працівників із кількома джерелами доходу — наприклад, від бонусів, комісій, виграшів у азартних іграх або інвестиційних доходів — правильне утримання стає ще важливішим.

Як раніше дозволи контролювали вашу зарплату

До реформи W-4 2020 року загальна кількість дозволів, які ви заявляли, безпосередньо визначала суму утримань. Коли ви заявляли дозволи, ви фактично повідомляли роботодавця та IRS, що маєте право звільнити певну частину доходу від оподаткування. Чим більше дозволів ви заявляли, тим менше роботодавець утримував, що давало вам більшу зарплату, але потенційно — зобов’язання сплатити податки наприкінці року. Навпаки, заявляючи нуль дозволів, ви отримували максимальні утримання, що часто приводило до повернення податків після подання декларації.

Ця система давала працівникам прямий контроль над грошовим потоком. Однак, надмірне заявлення дозволів могло призвести до недоплати і податкового боргу, тоді як надто мало дозволів — до переплати протягом року і очікування повернення.

Що змінилося у новому W-4 2020

IRS повністю скасував розділ дозволів у 2020 році, замінивши його більш простою та зручною формою. Хоча це може здаватися обмеженням, нова система насправді пропонує кілька ефективних способів коригування утримань. Тепер W-4 зосереджений на залежних, яких ви заявляєте, чи працює ваш чоловік/дружина, чи маєте кілька робіт, а також на додаткових знижках або утриманнях, які хочете врахувати.

Як налаштувати утримання сьогодні

Хоча дозволи більше не існують, ви все ще маєте контроль над розміром вашої зарплати. Деякі пункти оновленого W-4 безпосередньо впливають на суму, яку утримує роботодавець:

Заявляйте правильну кількість залежних: у кроці 3 W-4 вказуйте всіх відповідних залежних, включаючи дітей та інших членів сім’ї, яких ви підтримуєте. Це значно зменшує утримання.

Враховуйте кілька робіт або працюючого чоловіка/дружину: якщо ви або ваш партнер маєте кілька джерел доходу, використовуйте робочий аркуш на сторінці 3 для розрахунку правильних утримань. Це допомагає IRS отримати точний запис вашого сумарного доходу і застосувати правильну ставку податку.

Вказуйте свої знижки: у розділі 4 W-4 можна вказати знижки, що зменшують оподатковуваний дохід. Використовуйте відповідний робочий аркуш для розрахунку цих сум, що може суттєво знизити утримання.

Додайте додаткове утримання за потреби: якщо хочете зменшити свою зарплату ще більше або гарантувати, що не маєте боргу при поданні декларації, можете запитати додаткові утримання у цьому ж розділі.

Хто має право на звільнення від утримань

Якщо IRS повернув вам 100% утриманих податків минулого року і ви очікуєте таке саме цього, можете заявити звільнення від утримань. Однак це не поширюється, якщо:

• інша особа заявляє вас як залежного
• ваш дохід перевищує $1,100 і включає понад $350 у незароблених доходах (наприклад, від відсотків або дивідендів)

Пам’ятайте, що звільнення від федеральних податків не звільняє вас від внесків до FICA, що фінансує Social Security і Medicare. Ці обов’язкові внески потрібно продовжувати платити.

Тонке налаштування утримань протягом року

Ваш податковий стан не є статичним. Ви можете подати нову форму W-4 будь-коли протягом року. Якщо ваші обставини змінюються — наприклад, шлюб, усиновлення, втрата роботи або значне збільшення доходу — оновлення W-4 дозволить вам негайно скоригувати утримання. Це допомагає уникнути переплати (і очікування повернення) або недоплати (і податкового боргу).

Деякі люди навмисно коригують утримання, щоб змінити розмір зарплати — отримати більшу зарплату з потенційним боргом або меншу з можливістю повернення. Це особистий вибір, залежно від ваших фінансових цілей і бюджету.

Контроль над своїми податковими утриманнями

Хоча кількість дозволів більше не відображається у W-4, ви зберігаєте значний контроль над утриманнями через залежних, знижки, коригування кількості робіт і додаткові опції утримання. Головне — правильно заявити потрібні суми, щоб мати достатньо грошей протягом року і уникнути несподіваних податкових боргів у квітні.

Якщо ваш податковий стан ускладнений — наприклад, орендний дохід, самозайнятість, інвестиції або кілька штатів — консультація з податковим фахівцем може допомогти оптимізувати вашу стратегію утримань. IRS також пропонує калькулятор утримань на своєму сайті для оцінки правильних сум.

Пам’ятайте: ви можете оновлювати W-4 у будь-який час. Просто заповніть нову форму і передайте її роботодавцю. Це допоможе вам краще контролювати свої фінанси і уникнути поширених податкових сюрпризів.